Повернутися
Баланс підприємства станом на 31.12.2015
Актив:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
| I. Необоротні активи |
| Нематеріальні активи |
1000 |
6,00 |
6,00 |
0,00 |
| первісна вартість |
1001 |
6,00 |
6,00 |
0,00 |
| накопичена амортизація |
1002 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Основні засоби |
1010 |
220,00 |
2445,00 |
0,00 |
| первісна вартість |
1011 |
491,00 |
2718,00 |
0,00 |
| знос |
1012 |
271,00 |
273,00 |
0,00 |
| Інвестиційна нерухомість |
1015 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
1016 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Знос інвестиційної нерухомості |
1017 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові біологічні активи |
1020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Первісна вартість довгострокових біологічних активів |
1021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів |
1022 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| інші фінансові інвестиції |
1035 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені податкові активи |
1045 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Гудвіл |
1050 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені аквізиційні витрати |
1060 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах |
1065 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші необоротні активи |
1090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом I |
1095 |
226,00 |
2451,00 |
0,00 |
| II. Оборотні активи |
| Запаси |
1100 |
5,00 |
0,00 |
0,00 |
| Виробничі запаси |
1101 |
5,00 |
0,00 |
0,00 |
| Незавершене виробництво |
1102 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Готова продукція |
1103 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Товари |
1104 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточні біологічні активи |
1110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Депозити перестрахування |
1115 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Векселі одержані |
1120 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
67,00 |
126,00 |
0,00 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
| за виданими авансами |
1130 |
25,00 |
20,00 |
0,00 |
| з бюджетом |
1135 |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
| у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
| з нарахованих доходів |
1140 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| із внутрішніх розрахунків |
1145 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
25,00 |
178,00 |
0,00 |
| Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
38154,00 |
30588,00 |
0,00 |
| Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
9696,00 |
411,00 |
0,00 |
| Готівка |
1166 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Рахунки в банках |
1167 |
9696,00 |
411,00 |
0,00 |
| Витрати майбутніх періодів |
1170 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Частка перестраховика у страхових резервах |
1180 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат |
1182 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах незароблених премій |
1183 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: інших страхових резервах |
1184 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші оборотні активи |
1190 |
|
|
|
| Усього за розділом II |
1195 |
47972,00 |
31324,00 |
0,00 |
| III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
|
|
|
| Баланс |
1300 |
48198,00 |
33775,00 |
0,00 |
Пасив:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
| I. Власний капітал |
| Зареєстрований капітал |
1400 |
30000,00 |
30000,00 |
0,00 |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу |
1401 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Капітал у дооцінках |
1405 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Додатковий капітал |
1410 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Емісійний дохід |
1411 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
1412 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Резервний капітал |
1415 |
1039,00 |
1039,00 |
0,00 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
16571,00 |
1871,00 |
0,00 |
| Неоплачений капітал |
1425 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучений капітал |
1430 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші резерви |
1435 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом I |
1495 |
47610,00 |
32910,00 |
0,00 |
| II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
234,00 |
234,00 |
0,00 |
| Пенсійні зобов’язання |
1505 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові кредити банків |
1510 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові забезпечення |
1520 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові забезпечення витрат персоналу |
1521 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Цільове фінансування |
1525 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Благодійна допомога |
1526 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Страхові резерви |
1530 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань |
1531 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат |
1532 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв незароблених премій |
1533 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: інші страхові резерви |
1534 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інвестиційні контракти |
1535 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Призовий фонд |
1540 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Резерв на виплату джек-поту |
1545 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом II |
1595 |
234,00 |
234,00 |
0,00 |
| III. Поточні зобов'язання і забезпечення |
| Короткострокові кредити банків |
1600 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Векселі видані |
1605 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточна кредиторська заборгованість за: |
|
| довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| товари, роботи, послуги |
1615 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| розрахунками з бюджетом |
1620 |
204,00 |
408,00 |
0,00 |
| у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
187,00 |
379,00 |
0,00 |
| розрахунками зі страхування |
1625 |
39,00 |
39,00 |
0,00 |
| розрахунками з оплати праці |
1630 |
86,00 |
113,00 |
0,00 |
| одержаними авансами |
1635 |
3,00 |
3,00 |
0,00 |
| розрахунками з учасниками |
1640 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| внутрішніх розрахунків |
1645 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| страховою діяльністю |
1650 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточні забезпечення |
1660 |
22,00 |
68,00 |
0,00 |
| Доходи майбутніх періодів |
1665 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків |
1670 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші поточні зобов'язання |
1690 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом III |
1695 |
354,00 |
631,00 |
0,00 |
| IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду |
1800 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Баланс |
1900 |
48198,00 |
33775,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ФІРМА "МОТОР-ДІЛЕР" |
за ЄДРПОУ |
24513000 |
Звіт про фінансові результати за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
| I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
| Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
33466,00 |
11588,00 |
| Чисті зароблені страхові премії |
2010 |
0,00 |
0,00 |
| Премії підписані, валова сума |
2011 |
0,00 |
0,00 |
| Премії, передані у перестрахування |
2012 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна резерву незароблених премій, валова сума |
2013 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій |
2014 |
0,00 |
0,00 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
28155,00 |
9859,00 |
| Чисті понесені збитки за страховими виплатами |
2070 |
0,00 |
0,00 |
| Валовий: |
|
| прибуток |
2090 |
5311,00 |
1729,00 |
| збиток |
2095 |
0,00 |
0,00 |
| Дохід (витрати): |
|
| від зміни у резервах довгострокових зобов’язань |
2105 |
|
|
| від зміни інших страхових резервів |
2110 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна інших страхових резервів, валова сума |
2111 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах |
2112 |
0,00 |
0,00 |
| Інші операційні доходи |
2120 |
3038,00 |
6674,00 |
| Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
2936,00 |
6502,00 |
| Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2122 |
0,00 |
0,00 |
| Адміністративні витрати |
2130 |
4091,00 |
3282,00 |
| Витрати на збут |
2150 |
0,00 |
0,00 |
| Інші операційні витрати |
2180 |
3744,00 |
671,00 |
| Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2181 |
727,00 |
0,00 |
| Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2182 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансовий результат від операційної діяльності: |
|
| прибуток |
2190 |
514,00 |
4450,00 |
| збиток |
2195 |
0,00 |
0,00 |
| Дохід від участі в капіталі |
2200 |
0,00 |
0,00 |
| Інші фінансові доходи |
2220 |
5011,00 |
3584,00 |
| Інші доходи |
2240 |
0,00 |
0,00 |
| Дохід від благодійної допомоги |
2241 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансові витрати |
2250 |
0,00 |
0,00 |
| Втрати від участі в капіталі |
2255 |
0,00 |
0,00 |
| Інші витрати |
2270 |
19846,00 |
0,00 |
| Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
2275 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансовий результат до оподаткування: |
|
| прибуток |
2290 |
0,00 |
8034,00 |
| збиток |
2295 |
14321,00 |
0,00 |
| Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
-379,00 |
-470,00 |
| Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий фінансовий результат: |
|
| прибуток |
2350 |
0,00 |
7564,00 |
| збиток |
2355 |
14700,00 |
0,00 |
| II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
2410 |
0,00 |
0,00 |
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід |
2445 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
0,00 |
0,00 |
| Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
0,00 |
0,00 |
| Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
-14700,00 |
7564,00 |
| III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
| Матеріальні затрати |
2500 |
66,00 |
37,00 |
| Витрати на оплату праці |
2505 |
2753,00 |
2249,00 |
| Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
650,00 |
616,00 |
| Амортизація |
2515 |
35,00 |
49,00 |
| Інші операційні витрати |
2520 |
3604,00 |
363,00 |
| Разом |
2550 |
7108,00 |
3314,00 |
| IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
| Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0,00 |
0,00 |
| Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
0,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ФІРМА "МОТОР-ДІЛЕР" |
за ЄДРПОУ |
24513000 |
Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
33403,00 |
11608,00 |
| Повернення податків і зборів |
3005 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
0,00 |
0,00 |
| Цільового фінансування |
3010 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від повернення авансів |
3020 |
1,00 |
104,00 |
| Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
54,00 |
166,00 |
| Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від операційної оренди |
3040 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від страхових премій |
3050 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3095 |
4869,00 |
3490,00 |
| Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
9428,00 |
10889,00 |
| Праці |
3105 |
2118,00 |
1783,00 |
| Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
718,00 |
732,00 |
| Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
2235,00 |
1175,00 |
| Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
187,00 |
137,00 |
| Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
0,00 |
0,00 |
| Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
2048,00 |
1038,00 |
| Витрачання на оплату авансів |
3135 |
152,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
0,00 |
0,00 |
| Інші витрачання |
3190 |
3006,00 |
8,00 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
20670,00 |
781,00 |
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
0,00 |
0,00 |
| необоротних активів |
3205 |
0,00 |
4,00 |
| Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
0,00 |
0,00 |
| дивідендів |
3220 |
190,00 |
94,00 |
| Надходження від деривативів |
3225 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від погашення позик |
3230 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3250 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
0,00 |
0,00 |
| необоротних активів |
3260 |
2263,00 |
65,00 |
| Виплати за деривативами |
3270 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на надання позик |
3275 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
0,00 |
0,00 |
| Інші платежі |
3290 |
27882,00 |
17500,00 |
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
-29955,00 |
-17467,00 |
| Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
0,00 |
15000,00 |
| Отримання позик |
3305 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3340 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
0,00 |
0,00 |
| Погашення позик |
3350 |
0,00 |
0,00 |
| Сплату дивідендів |
3355 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
0,00 |
0,00 |
| Інші платежі |
3390 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
0,00 |
15000,00 |
| Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
-9285,00 |
-1686,00 |
| Залишок коштів на початок року |
3405 |
9696,00 |
11381,00 |
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
0,00 |
0,00 |
| Залишок коштів на кінець року |
3415 |
411,00 |
9695,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
| Підприємство |
|
за ЄДРПОУ |
|
Звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
| Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
| Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
| Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
| Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
| дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
| дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
| Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
| Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
| Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
| Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
| Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
| Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
| Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
|
|
| Повернення податків і зборів |
3005 |
|
|
| у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
|
|
| Цільового фінансування |
3010 |
|
|
| Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
|
|
| Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
|
|
| Надходження від повернення авансів |
3020 |
|
|
| Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
|
|
| Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
|
|
| Надходження від операційної оренди |
3040 |
|
|
| Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
|
|
| Надходження від страхових премій |
3050 |
|
|
| Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
|
|
| Інші надходження |
3095 |
|
|
| Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
|
|
| Праці |
3105 |
|
|
| Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
|
|
| Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
|
|
| Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
|
|
| Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
|
|
| Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
|
|
| Витрачання на оплату авансів |
3135 |
|
|
| Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
|
|
| Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
|
|
| Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
|
|
| Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
|
|
| Інші витрачання |
3190 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
|
|
| необоротних активів |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
|
|
| дивідендів |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
|
|
| Інші надходження |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
|
|
| необоротних активів |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
|
|
| Інші платежі |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
|
|
| Отримання позик |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
|
|
| Інші надходження |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
|
|
| Погашення позик |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
|
|
| Інші платежі |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
| Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
| Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
| Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
| Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
| дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
| дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
| Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
| Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
| Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
| Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
| Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
| Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
| Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2015 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "ФІРМА "МОТОР-ДІЛЕР" |
за ЄДРПОУ |
24513000 |
Звіт про власний капітал за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
| Залишок на початок року |
4000 |
30000,00 |
0,00 |
0,00 |
1039,00 |
16571,00 |
0,00 |
0,00 |
47610,00 |
| Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Виправлення помилок |
4010 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші зміни |
4090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригований залишок на початок року |
4095 |
30000,00 |
0,00 |
0,00 |
1039,00 |
16571,00 |
0,00 |
0,00 |
47610,00 |
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-14700,00 |
0,00 |
0,00 |
-14700,00 |
| Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
4113 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід |
4116 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучення частки в капіталі |
4275 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші зміни в капіталі |
4290 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Разом змін у капіталі |
4295 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-14700,00 |
0,00 |
0,00 |
-14700,00 |
| Залишок на кінець року |
4300 |
30000,00 |
0,00 |
0,00 |
1039,00 |
1871,00 |
0,00 |
0,00 |
32910,00 |
Консолідований звіт про власний капітал за 2015 рік:
| Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
| Залишок на початок року |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Виправлення помилок |
4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інші зміни |
4090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Скоригований залишок на початок року |
4095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Накопичені курсові різниці |
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інший сукупний дохід |
4116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Вилучення частки в капіталі |
4275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інші зміни в капіталі |
4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разом змін у капіталі |
4295 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Залишок на кінець року |
4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки до фінансової звітності:
| Примітки до звітності ТОВ «ФІРМА «МОТОР-ДІЛЕР» за 2015 рік 1.Основні відомості про товариство Товариство з обмеженою відповідальністю «ФІРМА «МОТОР-ДІЛЕР»(надалі - Підприємство) засноване у 1996 році. Місце проведення реєстрації: Виконавчий комітет Запорізької міської ради. Дата проведення державної реєстрації: 29.10.1996 року. Предметом діяльності Товариства є: дилерська діяльність; брокерська діяльність; депозитарна діяльність зберігача цінних паперів; депозитарна діяльність депозитарної установи. У відповідності до напрямів своєї діяльності Товариство має право: •здійснювати операції на вітчизняному та міжнародному фондових ринках, у тому числі: •виконувати послуги по придбанню і продажу цінних паперів на фондовій біржі та на позабіржовому ринку цінних паперів, а також виконувати всі інші види брокерських та дилерських операцій з цінними паперами; •здійснювати фінансовий аналіз емітентів, розробляти інвестиційну стратегію, включаючи випуск цінних паперів, дивідендну політику, розробляти для емітентів проспекти емісій, готувати іншу документацію по випуску цінних паперів, здійснювати розміщення цінних паперів за дорученням, від імені та за рахунок емітентів шляхом проведення підписки, продажу через фондову біржу чи іншим чином; •здійснювати діяльність, яка провадиться Товариством від свого імені за винагороду протягом визначеного строку на підставі договору про управління переданими йому цінними паперами та грошовими коштами, призначеними для інвестування в цінні папери, а також отриманими в процесі цього управління цінними паперами та грошовими коштами, які належать на праві власності установнику управління, в його інтересах або в інтересах визначених ним третіх осіб; •здійснювати разом з іншими торговцями цінних паперів спільну діяльність по гарантованому розміщенню цінних паперів; •проводити обмінні операції з цінними паперами; •здійснювати зберігання та обслуговування обігу цінних паперів на рахунках у цінних паперах; •здійснювати консультаційну діяльність по формуванню інвестиційних портфелів; •інвестувати кошти в цінні папери, що визнаються такими згідно діючого законодавства; •користуватись банківським кредитом на договірній комерційній основі, а також брати кредити під заставу власного майна. Спектр ринку для діяльності Товариства – це операції з цінними паперами на фондовому ринку України. Підприємство знаходиться у місті Запоріжжя, вул. Омельченко, 21, Україна. Станом на 31 грудня 2015 р. кількість працівників підприємства становила 16 чоловік. 2.Основні аспекти облікової політики ТОВ «ФІРМА «МОТОР-ДІЛЕР» Дана Облікова політика (далі - «Облікова політика») розкриває основи, стандарти, правила й процедури обліку, які застосовуються ТОВ «ФІРМА «МОТОР-ДІЛЕР» при веденні обліку і складанні фінансової звітності. Вона встановлює принципи визнання та оцінки об'єктів обліку, визначення та деталізації окремих статей фінансової звітності підприємства. Керівництво підприємства визначає і приймає політику таким чином, щоб у фінансовій звітності була представлена інформація, що: доречна для потреб користувачів при прийнятті рішень; вірогідно представляє результати і фінансовий стан підприємства; відображає економічний зміст подій і операцій, а не тільки їхню юридичну форму. У своїй діяльності підприємство будує прогнози та формує свої очікування щодо майбутніх подій і умов. Такі прогнози називаються обліковими оцінками. Наприклад, застосування облікової оцінки потрібно для визначення: справедливої вартості фінансових активів і зобов'язань; терміну корисного використання основних засобів. Підприємство переглядає облікові оцінки при зміні обставин, на яких базувалися дані оцінки, або при одержанні нової інформації. Зміна облікової оцінки - це корегування балансової вартості активу/ зобов'язання, або строку використання активу/погашення зобов'язання, що є результатом зміни очікувань можливих майбутніх вигід або збитків, пов'язаних з таким активом/зобов'язанням. Перегляд оцінки не пов'язаний з попередніми періодами і не є виправленням помилки. Зміна оцінки приймається до уваги при підготовці фінансової звітності, починаючи з того періоду, коли вона була зроблена, і продовжує враховуватися при підготовці фінансової звітності в наступних періодах. Метою фінансової звітності є надання такої інформації про фінансовий стан, результати діяльності і грошових потоків підприємства, що була б корисна користувачам при прийнятті економічних рішень. Обмеження при досягненні доречності та надійності інформації Своєчасність. У випадку невиправданої затримки в поданні інформації можлива втрата її доречності. Для своєчасного подання інформації часто буває необхідно звітувати до з'ясування всіх аспектів операції або іншої події господарської діяльності, тим самим знижуючи надійність інформації що надається. І навпаки, якщо звітність затримана до з'ясування всіх аспектів, інформація може виявитися надзвичайно надійною, але мало корисною для користувачів, які повинні були приймати рішення вчасно. У досягненні балансу між доречністю й надійністю, превалюючим міркуванням є достатність інформації для ухвалення економічного рішення. Достовірне та об'єктивне подання. Фінансова звітність повинна забезпечувати достовірне та об'єктивне подання фінансового становища, результатів діяльності та змін у фінансовому стані підприємства. Застосування основних якісних характеристик дозволяє забезпечити достовірне та об'єктивне складання фінансової звітності. Сфера застосування облікової політики: Дана облікова політика розроблена з метою ведення бухгалтерського обліку та складання звітності відповідно МСБО / МСФЗ, а також податкової звітності на підставі облікових даних. Ведення бухгалтерського обліку покладається на Головного бухгалтера. Бухгалтерський облік ведеться відповідно до Національних стандартів (положень) бухгалтерського обліку та інших нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку в Україні. Ведення бухгалтерського обліку здійснюється по єдиному робочому плану рахунків, затверджуваному Наказом Міністерства фінансів України від 30.11.1999р. № 291. Для складання звітності відповідно до податкового законодавства України підприємство використовує дані бухгалтерського обліку. Ця облікова політика є обов'язковою для застосування всіма особами, задіяними у формуванні активів та зобов'язань підприємства та здійсненні господарських операцій, що впливають на фінансовий стан підприємства, це: - керівництво підприємства; - працівники всіх відділів, відповідальні за своєчасне надання первинних документів у бухгалтерію; - головний бухгалтер, відповідальний за своєчасне та якісне здійснення всіх облікових процедур та складання всіх видів звітності. Порядок документообігу на підприємстві Первинні документи складаються працівниками підрозділу, відповідального за здійснення господарської операції безпосередньо в момент її здійснення, якщо це неможливо - протягом двох днів після її закінчення. Для обліку господарських операцій первинні документи здаються в бухгалтерію не пізніше трьох днів з моменту їхнього оформлення. При одержанні послуг від сторонніх організацій, по яким акт виконаних робіт (рахунок-фактура) надається за повний місяць (послуги зв'язку, електроенергія, транспортування газу) документи надавати в бухгалтерію не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним. Первинні документи, форми яких не затверджені нормативно-правовими актами, повинні містити наступні реквізити: -назва документа; -дату й місце його складання (підписання); -найменування підприємства (підприємств), від імені якого (яким) складений документ; -зміст, обсяг і одиницю виміру господарської операції; -посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції та правильність її оформлення; -особисті підписи, прізвища та ініціали осіб, відповідальних за здійснення господарської операції та правильність її оформлення. Керівники відділів підприємства, що оформлюють первинні документи повинні забезпечувати дотримання порядку їхнього заповнення відповідно до вимог даного наказу. У випадку несвоєчасного складання первинних документів, недостовірного відображення в них даних, або оформлення з порушенням законодавства та нормативних вимог, відповідальність покладається на посадових осіб що склали (підписали) первинний документ. Облікові аспекти Критерії визнання елементів фінансової звітності: Активи - ресурси, контрольовані підприємством у результаті подій минулих періодів, від яких підприємство очікує одержання економічної вигоди в майбутньому. Зобов'язання - заборгованість підприємства, що виникла в результаті подій минулих періодів, урегулювання якої приведе до відтоку ресурсів підприємства, що містять економічну вигоду. Капітал - частка, що залишається в активах підприємства після вирахування всіх її зобов'язань. Дохід - збільшення економічних вигід протягом звітного періоду, у формі притоку (або збільшення) активів або зменшення зобов'язань, що приводить до збільшення капіталу, не пов'язаному із внесками власників. Видатки - зменшення економічних вигід протягом звітного періоду, що відбувається у формі відтоку активів або збільшення зобов'язань, що ведуть до зменшення капіталу, не пов'язаного з його розподілом між власниками (акціонерами). Визнанню у фінансовій звітності підлягають ті елементи, які відповідають вище перерахованим визначенням, у відношенні яких існує ймовірність одержання або відтоку майбутніх економічних вигід, пов'язаних з таким об'єктом, а також такий об'єкт має вартість або оцінку, що може бути вірогідно визначена. За станом на 31 грудня 2015 р. вважати всі активи, які перебувають у власності підприємства, контрольованими та вірогідно оціненими на підставі первісної вартості, зазначеної в первинних документах на момент їхнього визнання або на момент їхньої переоцінки. З метою ведення обліку та складання фінансової звітності, виділяють три види використовуваних валют: 1.Функціональна валюта - валюта основного економічного середовища, у якій веде свою діяльність підприємство. Ця валюта значно впливає на визначення вартості товарів та послуг і може відрізнятися від валюти контрактів. Підприємство веде бухгалтерський облік у функціональній валюті. 2.Валюта подання - валюта, у якій представляються дані у фінансовій звітності. 3.Валюта операції - валюта, у якій здійснюється операція. Основними функціональними валютами підприємства є: •Українські гривні (UAH); •Російські рублі (RUB), Метою фінансової звітності є подання інформації про фінансовий стан, фінансові результати діяльності та руху грошових коштів підприємства, корисної для широкого кола користувачів при прийнятті економічних рішень. Фінансова звітність також показує результати керування ресурсами, довіреними керівництву підприємства. Для досягнення цієї мети фінансова звітність забезпечує інформацію про наступні показники підприємства: активах; зобов'язаннях; власному капіталі; доходах та витратах, включаючи прибутки та збитки; русі грошових коштів. Перекручування та помилки у фінансовій звітності: Помилки, допущені в попередніх звітних періодах - це неповне або перекручене відображення даних у фінансовій звітності за попередні звітні періоди, що виникло в результаті некоректного використання або неповного відображення інформації, що: була доступна при підготовці фінансової звітності за той звітний період; очікувалося, що буде отримана та прийнята до уваги при підготовці фінансової звітності. До помилок відносяться: арифметичні помилки, неправильне застосування Облікової політики, пропуск або неправильне трактування операцій. Помилки можуть виникнути при визнанні, оцінці, поданні або розкритті елементів фінансової звітності. При виявленні несуттєвих помилок, що відносяться до попередніх звітних періодів, підприємство виправляє їх у періоді виявлення шляхом віднесення на фінансовий результат поточного періоду. При виявленні істотних помилок попередніх періодів підприємство виправляє їх шляхом віднесення на фінансовий результат попереднього періоду. Вартісний критерій істотності встановлюється на рівні 0,1% від балансової вартості всіх активів підприємства за станом на 31 грудня року, що передує поточному. Підприємство представляє оборотні і необоротні активи і поточні і довгострокові зобов'язання як окремі розділи в балансі. Актив повинен класифікуватися як оборотний у тому випадку, коли він задовольняє кожному з наступних критеріїв: його передбачається використовувати для цілей продажу або споживання при звичайних умовах операційного циклу підприємства; він призначений головним чином для цілей продажу; він являє собою кошти або еквіваленти коштів, крім випадків, коли його заборонено використовувати для господарської діяльності протягом, щонайменше, дванадцяти місяців після звітної дати. Всі інші активи повинні класифікуватися як необоротні. Зобов’язання повинне класифікуватися як поточне, коли воно задовольняє кожному з наступних критеріїв: його передбачається погасити в рамках звичайного операційного циклу; воно підлягає погашенню протягом дванадцяти місяців після звітної дати; у підприємства немає безумовного права відкладати погашення відповідного зобов'язання протягом як мінімум дванадцяти місяців після звітної дати. Всі інші зобов'язання повинні класифікуватися як довгострокові. Основні засоби Собівартість об'єкта основних засобів підлягає визнанню як актив тільки в тому випадку, якщо: існує ймовірність того, що підприємство одержить пов'язані з даним об'єктом майбутні економічні вигоди; собівартість даного об'єкта може бути вірогідно оцінена. Об'єкт основних засобів, що може бути визнаний як актив, підлягає оцінці за собівартістю. Собівартість об'єкта основних засобів містить у собі: покупну ціну за винятком торговельних знижок і повернень; імпортні мита; податки, що не відшкодовуються; будь-які прямі витрати, які відносять до доставки активу в місце його використання та приведенню в стан, що забезпечує його функціонування відповідно до намірів керівництва підприємства ; Всі об'єкти основних засобів, придбані, отримані або зроблені самостійно, але не введені в експлуатацію, відображаються на рахунках капітального будівництва та придбання (виготовлення) основних засобів. Після фактичного введення в експлуатацію об'єкти або їхніх компонентів, що входять до складу пускового комплексу, переводяться на відповідні рахунки основних засобів. Наступні витрати, що відносяться до об'єкта основних засобів, що вже був визнаний, збільшують його балансову вартість, якщо передбачається одержання майбутніх економічних вигід, що перевищують спочатку розраховані нормативні показники існуючого об'єкта основних засобів. Підприємство розділяє витрати, пов'язані з основними засобами, на наступні види: утримування та техобслуговування; поточний ремонт; капітальний ремонт; модернізація. Утримування та техобслуговування Видатки на утримання та техобслуговування основних засобів пов'язані з підтримкою об'єкта в справному працездатному стані і не зачіпають процедури ремонту, відновлення та заміни. Дані витрати не капіталізуються й зізнаються як видатки періоду. Поточний ремонт Поточний ремонт є основним видом ремонту, спрямованим на підтримку працездатності об'єктів основних засобів. Поточний ремонт виконується для забезпечення або відновлення працездатності об'єкта основних засобів і полягає в заміні або відновленні окремих його частин. Поточний ремонт здатний забезпечити безвідмовну роботу об'єкта основних засобів протягом усього міжремонтного періоду і дозволяє тривалий час не прибігати до дорогого капітального ремонту. Витрати на поточний ремонт основних засобів включають, в основному, витрати праці та вартість видаткових матеріалів, але можуть також включати й вартість невеликих частин (компонентів). Витрати, понесені в ході таких ремонтів, відносяться на видатки періоду по мірі їхнього виникнення. Підприємство не визнає в складі балансової вартості об'єктів основних засобів витрати на їхній поточний ремонт. Капітальний ремонт Капітальний ремонт - це ремонт устаткування із заздалегідь установленим міжремонтним періодом, при якому, як правило, проводиться повне розбирання агрегату, заміна й відновлення всіх зношених деталей, вузлів та інших елементів конструкції, складання, вивірка, регулювання та випробування устаткування вхолосту і під навантаженням. До складу робіт з капітального ремонту можуть входити роботи з модернізації. Амортизація основних засобів. Амортизація основних засобів розраховується прямолінійним методом відповідно до строків корисної служби, встановленими технічним персоналом підприємства. Використання прямолінійного методу припускає, що економічні вигоди від використання основних засобів розподіляються рівномірно в кожний період нарахування амортизації. Для цілей розрахунку амортизації ліквідаційна вартість основних засобів прирівнюються нулю. Нарахування амортизації на придбаний актив починається з наступного місяця з моменту введення активу в експлуатацію. На об'єкти, що відносяться до малоцінних необоротних активів нараховується амортизація в розмірі 50% у момент їхнього введення в експлуатацію і 50% в момент списання з балансу. Підприємство припиняє визнання балансової вартості об'єкта основних засобів: по вибутті; коли від його експлуатації або вибуття не очікується яких-небудь майбутніх економічних вигід. Нематеріальні активи Об'єкт може бути визнаний як нематеріальний актив у випадку, якщо такий об'єкт відповідає: визначенню нематеріального активу; наступним критеріям визнання: існує ймовірність того, що Підприємство одержить пов’язані з даним активом майбутні економічні вигоди; собівартість даного активу може бути вірогідно оцінена. Нематеріальний актив спочатку оцінюється за собівартістю придбання. Всі нематеріальні активи, придбані, отримані або створені, але не введені в експлуатацію, відображаються на рахунку капітальних інвестицій у придбання (створення) нематеріальних активів. Після початку їхнього фактичного використання нематеріальні активи відображаються на рахунку нематеріальних активів. Собівартість нематеріального активу при його покупці включає: покупну ціну, за винятком торгівельних знижок; імпортні мита; податки, що не відшкодовуються. Для амортизації нематеріальних активів використовується метод прямолінійного нарахування протягом строку їхньої корисної служби. Амортизаційні відрахування за кожний період визнаються видатком, крім випадків, коли вони повинні включатися в балансову вартість іншого активу. Ліквідаційна вартість нематеріального активу з обмеженим терміном корисної служби приймається рівною нулю. Запаси Запаси підприємства за 2015 рік класифікуються по наступних групах: Основна сировина, матеріали Паливно-енергетичні запаси; Запасні частини; Визнання запасів Запаси визнаються підприємством, якщо вони належать йому і: існує велика ймовірність одержання економічної вигоди від їхнього використання в майбутньому; їхня вартість може бути вірогідно оцінена. Поточне місцезнаходження запасів на дату складання звітності не є визначальним чинником для підприємства при визнанні запасів і віднесенні їх до активів. Підприємство визнає активами придбані запаси на підставі переходу майнових ризиків, навіть якщо такі запаси фізично не доставляються на підприємство. Запаси в обов'язковому порядку повинні оцінюватися за собівартістю. Собівартість запасів включає всі витрати на придбання, витрати на переробку та інші витрати, понесені для того, щоб доставити запаси до місця їхнього справжнього знаходження й стану. Метод оцінки запасів при вибутті Підприємство при вибутті запасів використовує наступний метод оцінки: метод ідентифікованої вартості. Метод ідентифікованої вартості передбачає списання запасів по реальній вартості кожної одиниці, певної відповідно до даного пункту Облікової політики. Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість - це договірні вимоги, пред'явлені покупцям і іншим особам на одержання коштів, товарів або послуг. Для цілей фінансової звітності дебіторська заборгованість класифікується як поточна (одержання очікується протягом поточного року або операційного циклу) або як довгострокова (дебіторська заборгованість, що не може бути класифікована як поточна). Дебіторська заборгованість класифікується як торговельна дебіторська заборгованість (що виникає за реалізовані в ході здійснення звичайної господарської діяльності товари й послуги) і неторгова (інша) дебіторська заборгованість. Первісне визнання дебіторської заборгованості здійснюється по справедливій вартості переданих активів. У фінансовій звітності короткострокова дебіторська заборгованість оцінюється і відображається по чистій вартості реалізації. Кошти і їхні еквіваленти Кошти підприємства включають кошти в банках, готівка коштів в касі, грошові документи і еквіваленти коштів, не обмежені у використанні. Зобов'язання Зобов'язання визнаються підприємством, якщо їхня оцінка може бути вірогідно визначена і існує ймовірність зменшення економічних вигід у майбутньому внаслідок їхнього погашення. Якщо на дату балансу раніше визнані зобов'язання не підлягають погашенню, то їхні суми включаються до складу доходів звітного періоду. Визнання доходів і витрат Доходи та витрати визнаються за методом нарахування. Дохід від надання послуг відображається в момент виникнення незалежно від дати надходження коштів і визначається, виходячи із ступеня завершеності операції з надання послуг на дату балансу. Витрати, пов’язані з отриманням доходу, визнаються у тому ж періоді, що й відповідні доходи. Видатки по податку на прибуток Витрати по податку на прибуток, у звіті про фінансові результати, складаються із сум поточного й відстроченого податку на прибуток. Поточний податок на прибуток визначається виходячи з оподатковуваного прибутку за звітний період, розрахованого за правилами податкового законодавства України. 3. Розкриття показників фінансової звітності Основні засоби Підприємство в балансі виділяє наступні групи основних засобів: Балансова (залишкова) вартість основних засобів за 2015 рік тис. грн. Найменування групи Балансова вартість на 31.12.2014 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. група 4 - машини й устаткування 42 34 група 5 - транспортні засоби 126 2350 група 6 - інструменти, прилади, інвентар (меблі) 20 17 група 9 - інші основні засоби 32 44 група 11 - малоцінні необоротні матеріальні активи 0 0 Основні засоби всього 220 2445 Нематеріальні активи Для цілей формування фінансової звітності виділяються наступні групи нематеріальних активів: Балансова (залишкова) вартість нематеріальніх активів за 2015 рік тис. грн. Найменування групи Балансова вартість на 31.12.2014 р. Балансова вартість на 31.12.2015 р. група 6 – інші нематеріальні активи (ліцензії на здійснення окремих видів діяльності строком більше року, використання програмних продуктів для ПЕОМ) 6 6 Нематеріальні активи всього 6 6 Запаси Балансова вартість запасів за 2015 рік тис. грн. Найменування статті Балансова вартість на 31.12.2014 р.Балансова вартість на 31.12.2015 р. Сировина і матеріали5 Паливно-енергетичні запаси Запасні частини Запаси всього50 Дебіторська заборгованість Склад дебіторської заборгованості підприємства за 2015 рік тис. грн. Найменування статтіНа 31.12.2014 р.На 31.12.2015 р. Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги 67 126 - чиста реалізаційна вартість67 126 Дебіторська заборгованість за розрахунками:2521 - з бюджетом1 - за виданими авансами2520 - з нарахованих доходів - із внутрішніх розрахунків Інша поточна дебіторська заборгованість25178 Довгострокова дебіторська заборгованість00 Усього:117325 Кошти і їхні еквіваленти (в тисячах українських гривень) Наіменування показникаНа 31.12.2014 р.На 31.12.2015 р. Каса Поточний рахунок у банку2078411 Інші рахунки в банку7618 Всього9696411 Іноземна валюта Фінансова звітність підприємства складається в національній валюті України (гривні). Курсові різниці, що виникають при перерахунку відображаються загальним підсумком у звіті про фінансові результати того періоду, у якому вони виникли. Інвестиції З метою складання фінансової звітності інвестиції класифікуються по категоріях: Склад фінансових інвестицій підприємства на 31.12.2015 року тис. грн. Найменування статтіНа 31.12.2015 р. Довгострокові фінансові інвестиції відображені: за собівартістю за справедливою вартістю за амортизованою собівартістю Поточні фінансові інвестиції відображені: 30588 за собівартістю 29290 за справедливою вартістю 1298 за амортизованою собівартістю - Інвестиції, призначені для торгівлі, ураховуються по справедливій вартості з віднесенням її змін на прибуток або збиток відповідного звітного періоду. Інвестиції, справедливу вартість яких достовірно немає можливості визначити, враховуються за собівартістю. Зобов'язання Склад поточних зобов'язань підприємства за 2015 рік тис. грн. Найменування статтіНа 31.12.2014 р.На 31.12.2015 р. Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги Поточні зобов'язання за розрахунками: з одержаних авансів33 з бюджетом204408 зі страхування3939 з оплати праці86 113 Інші поточні зобов'язання Поточні забезпечення2268 Усього:354631 Визнання доходів і витрат Доходи та витрати визнаються за методом нарахування. Дохід від надання послуг відображається в момент виникнення незалежно від дати надходження коштів і визначається, виходячи із ступеня завершеності операції з надання послуг на дату балансу. Витрати, пов’язані з отриманням доходу, визнаються у тому ж періоді, що й відповідні доходи. Інші доходи і витрати (в тисячах українських гривень) Найменування показникаДоходиВитрати Інші операційні доходи і витрати Операційна оренда активів Операційна курсова різниця55 Інші операційні доходи і витрати30333739 Разом30383744 Інші фінансові доходи і витрати Дивіденди190 Інші фінансові доходи і витрати4821 19846 Разом501119846 Інші доходи і витрати Списання необоротних активів Інші доходи і витрати Разом Видатки по податку на прибуток Витрати по податку на прибуток, у звіті про фінансові результати, складаються із сум поточного й відстроченого податку на прибуток. Поточний податок на прибуток визначається виходячи з оподатковуваного прибутку за звітний період, розрахованого за правилами податкового законодавства України. Резервні та інші фонди На 31.12.2014 р.На 31.12.2015 р. Резервний капітал10391039 Всього10391039 Резервні та інші фонди Товариства за станом на кінець звітного періоду становлять 1039 тис. грн., та складаються з: - резервного капіталу у сумі 1039 тис. грн. Резервний капітал формується згідно з законодавством України на покриття збитків за всіма статтями активів та позабалансовими зобов’язаннями. Порядок формування його передбачений Статутом Товариства. Використання резервних та інших фондів визначається рішенням загальних зборів Товариства. Статутний капітал Статутний капітал - зареєстрований згідно установчих документів станом на 31 грудня 2015 року становить 30 000 тис.грн. та сплачений повністю в сумі 30 000 тис.грн. Державну реєстрацію змін до установчих документів проведено 28.03.2014 року за № 11031050026010211 та 17.06.2014 року за № 11031050027010211. Учасники Товариства станом на 31.12.15 р. визначені наступним чином: Найменування Кількість відсотків статутного фонду Сума, тис.грн. Публічне акціонерне товариство «МОТОР СІЧ», код 14307794 м.Запоріжжя пр-т Моторобудівників 15 99,992% 29997,6 тис.грн. Фізична особа громадянин України Труфанова Лілія Сергіївна паспорт НО 498797 виданий 07.05.2003 року Київським РВ ПМУ УМВС України в Полтавській області Податковий номер платника – 1980806648 Адреса: м. Запоріжжя вул. Брюллова буд 13 кв 8 0,008% 2,4 тис.грн. всього 100,0 % 30000,0 тис.грн. Протягом звітного періоду змін в складі учасників товариства не було. 4.Події після Балансу На дату надання фінансової звітності на Підприємстві не було встановлено подій, які можуть вплинути на показники фінансової звітності та могли б вимагати змін наданої інформації. Директор А.В.Савченко Головний бухгалтер С.Я.Федорченко |
|
|
|
|