Повернутися
Баланс підприємства станом на 31.12.2014
Актив:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
| I. Необоротні активи |
| Нематеріальні активи |
1000 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| первісна вартість |
1001 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| накопичена амортизація |
1002 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Основні засоби |
1010 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| первісна вартість |
1011 |
18,00 |
18,00 |
0,00 |
| знос |
1012 |
18,00 |
18,00 |
0,00 |
| Інвестиційна нерухомість |
1015 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
1016 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Знос інвестиційної нерухомості |
1017 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові біологічні активи |
1020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Первісна вартість довгострокових біологічних активів |
1021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів |
1022 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
|
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| інші фінансові інвестиції |
1035 |
12473,00 |
12473,00 |
0,00 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені податкові активи |
1045 |
4,00 |
4,00 |
0,00 |
| Гудвіл |
1050 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені аквізиційні витрати |
1060 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах |
1065 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші необоротні активи |
1090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом I |
1095 |
12477,00 |
12477,00 |
0,00 |
| II. Оборотні активи |
| Запаси |
1100 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Виробничі запаси |
1101 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Незавершене виробництво |
1102 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Готова продукція |
1103 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Товари |
1104 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточні біологічні активи |
1110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Депозити перестрахування |
1115 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Векселі одержані |
1120 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
1,00 |
2,00 |
0,00 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
|
| за виданими авансами |
1130 |
2,00 |
0,00 |
0,00 |
| з бюджетом |
1135 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| з нарахованих доходів |
1140 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| із внутрішніх розрахунків |
1145 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
277,00 |
277,00 |
0,00 |
| Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
2,00 |
98,00 |
0,00 |
| Готівка |
1166 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Рахунки в банках |
1167 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Витрати майбутніх періодів |
1170 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Частка перестраховика у страхових резервах |
1180 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань |
1181 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат |
1182 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: резервах незароблених премій |
1183 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі в: інших страхових резервах |
1184 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші оборотні активи |
1190 |
|
|
|
| Усього за розділом II |
1195 |
282,00 |
377,00 |
0,00 |
| III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
|
|
|
| Баланс |
1300 |
12759,00 |
12854,00 |
0,00 |
Пасив:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності |
| I. Власний капітал |
| Зареєстрований капітал |
1400 |
9000,00 |
9000,00 |
0,00 |
| Внески до незареєстрованого статутного капіталу |
1401 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Капітал у дооцінках |
1405 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Додатковий капітал |
1410 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Емісійний дохід |
1411 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
1412 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Резервний капітал |
1415 |
286,00 |
291,00 |
0,00 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
3469,00 |
3454,00 |
0,00 |
| Неоплачений капітал |
1425 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучений капітал |
1430 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші резерви |
1435 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом I |
1495 |
12755,00 |
12745,00 |
0,00 |
| II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Пенсійні зобов’язання |
1505 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові кредити банків |
1510 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові забезпечення |
1520 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Довгострокові забезпечення витрат персоналу |
1521 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Цільове фінансування |
1525 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Благодійна допомога |
1526 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Страхові резерви |
1530 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань |
1531 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат |
1532 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: резерв незароблених премій |
1533 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі: інші страхові резерви |
1534 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інвестиційні контракти |
1535 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Призовий фонд |
1540 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Резерв на виплату джек-поту |
1545 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Усього за розділом II |
1595 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| III. Поточні зобов'язання і забезпечення |
| Короткострокові кредити банків |
1600 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Векселі видані |
1605 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточна кредиторська заборгованість за: |
|
| довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| товари, роботи, послуги |
1615 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| розрахунками з бюджетом |
1620 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
| розрахунками зі страхування |
1625 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| розрахунками з оплати праці |
1630 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| одержаними авансами |
1635 |
3,00 |
3,00 |
0,00 |
| розрахунками з учасниками |
1640 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| внутрішніх розрахунків |
1645 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| страховою діяльністю |
1650 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Поточні забезпечення |
1660 |
0,00 |
8,00 |
0,00 |
| Доходи майбутніх періодів |
1665 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків |
1670 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші поточні зобов'язання |
1690 |
0,00 |
98,00 |
0,00 |
| Усього за розділом III |
1695 |
4,00 |
109,00 |
0,00 |
| IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду |
1800 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Баланс |
1900 |
12759,00 |
12854,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2014 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "АЙ К'Ю-БРОК" |
за ЄДРПОУ |
32659077 |
Звіт про фінансові результати за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
| I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
| Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
207,00 |
132,00 |
| Чисті зароблені страхові премії |
2010 |
0,00 |
0,00 |
| Премії підписані, валова сума |
2011 |
0,00 |
0,00 |
| Премії, передані у перестрахування |
2012 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна резерву незароблених премій, валова сума |
2013 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій |
2014 |
0,00 |
0,00 |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
93,00 |
158,00 |
| Чисті понесені збитки за страховими виплатами |
2070 |
0,00 |
0,00 |
| Валовий: |
|
| прибуток |
2090 |
114,00 |
0,00 |
| збиток |
2095 |
0,00 |
26,00 |
| Дохід (витрати): |
|
| від зміни у резервах довгострокових зобов’язань |
2105 |
|
|
| від зміни інших страхових резервів |
2110 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна інших страхових резервів, валова сума |
2111 |
0,00 |
0,00 |
| Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах |
2112 |
0,00 |
0,00 |
| Інші операційні доходи |
2120 |
0,00 |
0,00 |
| Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
0,00 |
0,00 |
| Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2122 |
0,00 |
0,00 |
| Адміністративні витрати |
2130 |
124,00 |
94,00 |
| Витрати на збут |
2150 |
0,00 |
0,00 |
| Інші операційні витрати |
2180 |
0,00 |
0,00 |
| Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2181 |
0,00 |
0,00 |
| Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції |
2182 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансовий результат від операційної діяльності: |
|
| прибуток |
2190 |
0,00 |
0,00 |
| збиток |
2195 |
10,00 |
120,00 |
| Дохід від участі в капіталі |
2200 |
0,00 |
0,00 |
| Інші фінансові доходи |
2220 |
0,00 |
0,00 |
| Інші доходи |
2240 |
0,00 |
217,00 |
| Дохід від благодійної допомоги |
2241 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансові витрати |
2250 |
0,00 |
0,00 |
| Втрати від участі в капіталі |
2255 |
0,00 |
0,00 |
| Інші витрати |
2270 |
0,00 |
0,00 |
| Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті |
2275 |
0,00 |
0,00 |
| Фінансовий результат до оподаткування: |
|
| прибуток |
2290 |
0,00 |
97,00 |
| збиток |
2295 |
10,00 |
0,00 |
| Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
0,00 |
-2,00 |
| Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий фінансовий результат: |
|
| прибуток |
2350 |
0,00 |
95,00 |
| збиток |
2355 |
10,00 |
0,00 |
| II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
2410 |
0,00 |
0,00 |
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід |
2445 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
0,00 |
0,00 |
| Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
0,00 |
0,00 |
| Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
-10,00 |
95,00 |
| III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
| Матеріальні затрати |
2500 |
0,00 |
0,00 |
| Витрати на оплату праці |
2505 |
62,00 |
55,00 |
| Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
23,00 |
20,00 |
| Амортизація |
2515 |
0,00 |
1,00 |
| Інші операційні витрати |
2520 |
132,00 |
72,00 |
| Разом |
2550 |
217,00 |
148,00 |
| IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
| Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0,00 |
0,00 |
| Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
0,00 |
0,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2014 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "АЙ К'Ю-БРОК" |
за ЄДРПОУ |
32659077 |
Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
207,00 |
11,00 |
| Повернення податків і зборів |
3005 |
0,00 |
0,00 |
| у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
0,00 |
0,00 |
| Цільового фінансування |
3010 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від повернення авансів |
3020 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від операційної оренди |
3040 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від страхових премій |
3050 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3095 |
2747,00 |
325,00 |
| Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
99,00 |
70,00 |
| Праці |
3105 |
64,00 |
47,00 |
| Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
30,00 |
22,00 |
| Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
9,00 |
5,00 |
| Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
0,00 |
0,00 |
| Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
0,00 |
0,00 |
| Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату авансів |
3135 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
0,00 |
0,00 |
| Інші витрачання |
3190 |
2656,00 |
330,00 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
96,00 |
-138,00 |
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
0,00 |
120,00 |
| необоротних активів |
3205 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
0,00 |
0,00 |
| дивідендів |
3220 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від деривативів |
3225 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від погашення позик |
3230 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3250 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
0,00 |
0,00 |
| необоротних активів |
3260 |
0,00 |
0,00 |
| Виплати за деривативами |
3270 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на надання позик |
3275 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
0,00 |
0,00 |
| Інші платежі |
3290 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
0,00 |
120,00 |
| Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
0,00 |
0,00 |
| Отримання позик |
3305 |
0,00 |
0,00 |
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
0,00 |
0,00 |
| Інші надходження |
3340 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
0,00 |
0,00 |
| Погашення позик |
3350 |
0,00 |
0,00 |
| Сплату дивідендів |
3355 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
0,00 |
0,00 |
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
0,00 |
0,00 |
| Інші платежі |
3390 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
0,00 |
0,00 |
| Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
96,00 |
-18,00 |
| Залишок коштів на початок року |
3405 |
2,00 |
20,00 |
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
0,00 |
0,00 |
| Залишок коштів на кінець року |
3415 |
98,00 |
2,00 |
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2014 |
| Підприємство |
|
за ЄДРПОУ |
|
Звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
| Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
| Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
| Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
| Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
| дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
| дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
| Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
| Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
| Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
| Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
| Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
| Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
| Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
|
|
| Повернення податків і зборів |
3005 |
|
|
| у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
|
|
| Цільового фінансування |
3010 |
|
|
| Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
|
|
| Надходження авансів від покупців і замовників |
3015 |
|
|
| Надходження від повернення авансів |
3020 |
|
|
| Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних |
3025 |
|
|
| Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
|
|
| Надходження від операційної оренди |
3040 |
|
|
| Надходження від отримання роялті, авторських винагород |
3045 |
|
|
| Надходження від страхових премій |
3050 |
|
|
| Надходження фінансових установ від повернення позик |
3055 |
|
|
| Інші надходження |
3095 |
|
|
| Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
|
|
| Праці |
3105 |
|
|
| Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
|
|
| Зобов’язань з податків і зборів |
3115 |
|
|
| Зобов’язання з податку на прибуток |
3116 |
|
|
| Зобов’язання з податку на додану вартість |
3117 |
|
|
| Зобов’язання з інших податків і зборів |
3118 |
|
|
| Витрачання на оплату авансів |
3135 |
|
|
| Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
|
|
| Витрачання на оплату цільових внесків |
3145 |
|
|
| Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами |
3150 |
|
|
| Витрачання фінансових установ на надання позик |
3155 |
|
|
| Інші витрачання |
3190 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій |
3200 |
|
|
| необоротних активів |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
|
|
| дивідендів |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3235 |
|
|
| Інші надходження |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
|
|
| необоротних активів |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці |
3280 |
|
|
| Інші платежі |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
|
|
| Отримання позик |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві |
3310 |
|
|
| Інші надходження |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
|
|
| Погашення позик |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах |
3375 |
|
|
| Інші платежі |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року |
3415 |
|
|
Консолідований звіт про рух грошових коштів(за непрямим методом) за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за звітний період) |
3500 |
|
|
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (за аналогічний період попереднього року) |
3500 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за звітний період) |
3505 |
|
|
| Коригування на: амортизацію необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3505 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за звітний період) |
3510 |
|
|
| збільшення (зменшення) забезпечень (за аналогічний період попереднього року) |
3510 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за звітний період) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць (за аналогічний період попереднього року) |
3515 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за звітний період) |
3520 |
|
|
| збиток (прибуток) від неопераційної діяльності та інших негрошових операцій (за аналогічний період попереднього року) |
3520 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за звітний період) |
3521 |
|
|
| Прибуток (збиток) від участі в капіталі (за аналогічний період попереднього року) |
3521 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за звітний період) |
3522 |
|
|
| Зміна вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю, та дохід (витрати) від первісного визнання (за аналогічний період попереднього року) |
3522 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за звітний період) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації необоротних активів, утримуваних для продажу та груп вибуття (за аналогічний період попереднього року) |
3523 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за звітний період) |
3524 |
|
|
| Збиток (прибуток) від реалізації фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3524 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за звітний період) |
3526 |
|
|
| Зменшення (відновлення) корисності необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3526 |
|
|
| Фінансові витрати (за звітний період) |
3540 |
|
|
| Фінансові витрати (за аналогічний період попереднього року) |
3540 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за звітний період) |
3550 |
|
|
| Зменшення (збільшення) оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3550 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за звітний період) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) запасів (за аналогічний період попереднього року) |
3551 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за звітний період) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних біологічних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3552 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3553 |
|
|
| Збільшення (зменшення) дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3553 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за звітний період) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) іншої поточної дебіторської заборгованості (за аналогічний період попереднього року) |
3554 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за звітний період) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) витрат майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3556 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за звітний період) |
3557 |
|
|
| Зменшення (збільшення) інших оборотних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3557 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за звітний період) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3560 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за звітний період) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за товари, роботи, послуги (за аналогічний період попереднього року) |
3561 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за звітний період) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з бюджетом (за аналогічний період попереднього року) |
3562 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за звітний період) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками зі страхування (за аналогічний період попереднього року) |
3563 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за звітний період) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) поточної кредиторської заборгованості за розрахунками з оплати праці (за аналогічний період попереднього року) |
3564 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за звітний період) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) доходів майбутніх періодів (за аналогічний період попереднього року) |
3566 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за звітний період) |
3567 |
|
|
| Збільшення (зменшення) інших поточних зобов’язань (за аналогічний період попереднього року) |
3567 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за звітний період) |
3570 |
|
|
| Грошові кошти від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3570 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за звітний період) |
3580 |
|
|
| Сплачений податок на прибуток (за аналогічний період попереднього року) |
3580 |
|
|
| Сплачені відсотки (за звітний період) |
3585 |
|
|
| Сплачені відсотки (за аналогічний період попереднього року) |
3585 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за звітний період) |
3195 |
|
|
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3195 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за звітний період) |
3200 |
|
|
| Надходження від реалізації:фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3200 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3205 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3205 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за звітний період) |
3215 |
|
|
| Надходження від отриманих: відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3215 |
|
|
| дивідендів (за звітний період) |
3220 |
|
|
| дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3220 |
|
|
| Надходження від деривативів (за звітний період) |
3225 |
|
|
| Надходження від деривативів (за аналогічний період попереднього року) |
3225 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за звітний період) |
3230 |
|
|
| Надходження від погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3230 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3235 |
|
|
| Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3235 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3250 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3250 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за звітний період) |
3255 |
|
|
| Витрачання на придбання: фінансових інвестицій (за аналогічний період попереднього року) |
3255 |
|
|
| необоротних активів (за звітний період) |
3260 |
|
|
| необоротних активів (за аналогічний період попереднього року) |
3260 |
|
|
| Виплати за деривативами (за звітний період) |
3270 |
|
|
| Виплати за деривативами (за аналогічний період попереднього року) |
3270 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за звітний період) |
3275 |
|
|
| Витрачання на надання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3275 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за звітний період) |
3280 |
|
|
| Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці (за аналогічний період попереднього року) |
3280 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3290 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3290 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за звітний період) |
3295 |
|
|
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3295 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за звітний період) |
3300 |
|
|
| Надходження від: Власного капіталу (за аналогічний період попереднього року) |
3300 |
|
|
| Отримання позик (за звітний період) |
3305 |
|
|
| Отримання позик (за аналогічний період попереднього року) |
3305 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3310 |
|
|
| Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3310 |
|
|
| Інші надходження (за звітний період) |
3340 |
|
|
| Інші надходження (за аналогічний період попереднього року) |
3340 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за звітний період) |
3345 |
|
|
| Витрачання на: Викуп власних акцій (за аналогічний період попереднього року) |
3345 |
|
|
| Погашення позик (за звітний період) |
3350 |
|
|
| Погашення позик (за аналогічний період попереднього року) |
3350 |
|
|
| Сплату дивідендів (за звітний період) |
3355 |
|
|
| Сплату дивідендів (за аналогічний період попереднього року) |
3355 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за звітний період) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату відсотків (за аналогічний період попереднього року) |
3360 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за звітний період) |
3365 |
|
|
| Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди (за аналогічний період попереднього року) |
3365 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за звітний період) |
3370 |
|
|
| Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві (за аналогічний період попереднього року) |
3370 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за звітний період) |
3375 |
|
|
| Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах (за аналогічний період попереднього року) |
3375 |
|
|
| Інші платежі (за звітний період) |
3390 |
|
|
| Інші платежі (за аналогічний період попереднього року) |
3390 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за звітний період) |
3395 |
|
|
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (за аналогічний період попереднього року) |
3395 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за звітний період) |
3400 |
|
|
| Чистий рух грошових коштів за звітний період (за аналогічний період попереднього року) |
3400 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за звітний період) |
3405 |
|
|
| Залишок коштів на початок року (за аналогічний період попереднього року) |
3405 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за звітний період) |
3410 |
|
|
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів (за аналогічний період попереднього року) |
3410 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за звітний період) |
3415 |
|
|
| Залишок коштів на кінець року (за аналогічний період попереднього року) |
3415 |
|
|
|
коди |
|
Дата (рік, місяць, число) |
31 |
12 |
2014 |
| Підприємство |
Товариство з обмеженою відповідальністю "АЙ К'Ю-БРОК" |
за ЄДРПОУ |
32659077 |
Звіт про власний капітал за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
| Залишок на початок року |
4000 |
9000,00 |
0,00 |
0,00 |
286,00 |
3469,00 |
0,00 |
0,00 |
12755,00 |
| Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Виправлення помилок |
4010 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші зміни |
4090 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Скоригований залишок на початок року |
4095 |
9000,00 |
0,00 |
0,00 |
286,00 |
3469,00 |
0,00 |
0,00 |
12755,00 |
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-10,00 |
0,00 |
0,00 |
-10,00 |
| Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Накопичені курсові різниці |
4113 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інший сукупний дохід |
4116 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5,00 |
-5,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Вилучення частки в капіталі |
4275 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Інші зміни в капіталі |
4290 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Разом змін у капіталі |
4295 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5,00 |
-15,00 |
0,00 |
0,00 |
-10,00 |
| Залишок на кінець року |
4300 |
9000,00 |
0,00 |
0,00 |
291,00 |
3454,00 |
0,00 |
0,00 |
12745,00 |
Консолідований звіт про власний капітал за 2014 рік:
| Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
| Залишок на початок року |
4000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Виправлення помилок |
4010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інші зміни |
4090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Скоригований залишок на початок року |
4095 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
4111 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
4112 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Накопичені курсові різниці |
4113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств |
4114 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інший сукупний дохід |
4116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Внески учасників: Внески до капіталу |
4240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) |
4260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Вилучення частки в капіталі |
4275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Інші зміни в капіталі |
4290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Разом змін у капіталі |
4295 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Залишок на кінець року |
4300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Примітки до фінансової звітності:
| Товариство з обмеженою відповідальністю «Ай К’ю - Брок» Примітки до фінансової звітності за рік, що закінчився 31.12.2014 р. Примітка 1. Загальна інформація про Товариство. Товариство з обмеженою відповідальністю «Ай К’ю - Брок» - юридична особа, створена у формі товариства з обмеженою відповідальністю, яке є небанківською фінансовою установою та провадить діяльність з торгівлі цінними паперами. Повне найменування: Товариство з обмеженою відповідальністю «Ай К'ю - Брок». Код ЄДРПОУ: 32659077. Основні види діяльності за КВЕД - 2010: -66.12 Посередництво за договорами по цінних паперах або товарах; -66.19 Інша допоміжна діяльність у сфері фінансових послуг, крім страхування та пенсійного забезпечення. Товариство було зареєстроване Голосіївською районною в м. Києві державною адміністрацією 20.11.2003 року за номером запису 10681050001001618. Юридична та фактична адреса: Україна, м. Київ, бульвар Івана Лепсе, 8. Товариство провадить свою діяльність відповідно до Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, Законів України «Про цінні папери та фондовий ринок», «Про національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні» та чинного законодавства України, нормативно-правових актів, що регулюють діяльність торгівців цінними паперами, Статуту та внутрішніх документів. Професійна діяльність на фондовому ринку - діяльність з торгівлі цінними паперами здійснюється Товариством на підставі ліцензій: -брокерська діяльність: ліцензія НКЦПФР, серія АВ № 617810, дата прийняття та номер рішення про видачу ліцензії: № 198 від 05.03.2012 р.; строк дії ліцензії: з 14.03.2012 р. необмежений -дилерська діяльність: ліцензія НКЦПФР, серія АВ №617811, дата прийняття та номер рішення про видачу ліцензії: № 198 від 05.03.2012 р.; строк дії ліцензії: з 14.03.2012 р. необмежений; -андерайтинг: ліцензія НКЦПФР, серія АВ №617812, дата прийняття та номер рішення про видачу ліцензії: № 198 від 05.03.2012 р.; строк дії ліцензії: з 14.03.2012 р. необмежений. Вищим органом ТОВ «Ай К’ю - Брок» є Загальні збори Учасників. Управління поточною діяльністю ТОВ «Ай К’ю - Брок», захист прав Учасників, забезпечення та здійснення контролю покладається на директора ТОВ «Ай К’ю - Брок». Товариство здійснює свою діяльність в умовах загальної кризи вітчизняного економічного середовища, яка характеризується обмеженістю внутрішнього інвестиційного потенціалу, низькою привабливістю секторів економіки для іноземних інвесторів, зниженням конкурентоспроможність національної економіки, низьким рівнем ліквідності на ринках капіталу, відносно високим рівнем інфляції та на яку впливає зниження темпів економічного розвитку у світовій економіці та, більшою мірою, суспільно-політичні події в країні. Керівництво вважає, що воно вживає усіх необхідних заходів для підтримки стабільної діяльності Товариства в умовах, що склалися, проте подальше погіршення ситуації може мати негативний вплив на результати та фінансовий стан Товариства, який неможливо визначити на поточний момент. Примітка 2. Основи підготовки, затвердження і подання фінансової звітності Концептуальна основа фінансової звітності. Ця окрема фінансова звітність Товариства загального призначення підготовлена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності (МСФЗ), які були випущені Радою з Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (РМСБО), та тлумачень, випущених Комітетом з тлумачень Міжнародної фінансової звітності (КТМФЗ). Основа оцінки. В основу складання фінансової звітності покладений принцип оцінки за первісною вартістю, крім оцінки фінансових інструментів, яка здійснюється відповідно до положень МСФЗ 9 «Фінансові інструменти», який застосовується достроково. Функціональна валюта і валюта подання звітності. Ця фінансова звітність подається в національній валюті України - українській гривні. Ця валюта є функціональною валютою Товариства (валюта первинного економічного середовища, в умовах якого працює Товариство). Всі значення наведені з округленням до найближчої тисячі, якщо не зазначено інше. Використання оцінок і суджень. Підготовка фінансової звітності відповідно до МСФЗ вимагає від керівництва Товариства припущень та розрахунків, що впливають на застосування облікової політики та відображені суми активів і зобов‘язань, а також доходів та витрат. Оцінки та судження базуються на попередньому досвіді та інших факторах, що за існуючих обставин вважаються обґрунтованими і за результатами яких робляться судження щодо балансової вартості активів та зобов’язань, інформація про яку недоступна з інших джерел. Припущення про безперервність діяльності. Керівництво Товариства підготувало цю фінансову звітність ґрунтуючись на принципі подальшого безперервного функціонування. Ця фінансова звітність не включає коригувань, що відносяться до ймовірності відшкодування вартості та класифікації активів або сум та класифікації зобов’язань, які можуть бути необхідними, якщо Товариство виявиться неспроможним продовжувати безперервну діяльність. Незважаючи на суттєвий негативний вплив світової фінансової кризи та суспільно-політичних подій звітного року на економічне середовище, керівництво Товариства вважає, що припущення про подальше безперервне функціонування є доречним з огляду на очікування щодо поступового покращення ситуації на світових ринках та заходи, які вживаються задля забезпечення стабільності грошових потоків та прибутковості. Застосування нових стандартів і інтерпретацій. Облікова політика, яка застосовувалася під час підготовки фінансової звітності за звітний період загалом відповідає обліковій політиці, що застосовувалася для підготовки фінансової звітності за попередні звітні періоди, з урахуванням нових документів Комітету з тлумачень Міжнародної фінансової звітності та змін до МСФЗ, що вступили в дію: -МСБО (IAS) 32 «Фінансові інструменти: подання» и МСФЗ (IFRS) 7 «Фінансові інструменти: розкриття інформації» - щодо взаємозаліку фінансових активів та фінансових зобов’язань - застосовується з 01.01.2014 р.; -МСФЗ (IFRS) 10 «Консолідована фінансова звітність», МСФЗ (IFRS) 12 «Розкриття інформації про частки участі в інших суб'єктах господарювання» и МСБО (IAS) 27 «Консолідована та окрема фінансова звітність»: визначення інвестиційної організації, порядок обліку дочірніх підприємств материнськими компаніями (виключення щодо консолідації та порядок обліку за справедливою вартістю з відображенням переоцінки у прибутку/збитку), додаткові розкриття для інвестиційних організацій - застосовується з 01.01.2014 р.; -Роз’яснення Комітету з тлумачень КТМФЗ 21 «Обов’язкові платежі»: щодо порядку обліку зобов’язань з плати зборів, які е є податком на прибуток - застосовується з 01.01.2014 р.; -МСБО (IAS) 36 «Обов’язкові платежі»: поправки обмеженої сфери застосування щодо розкриття інформації про знецінення для не фінансових активів - застосовується з 01.01.2014 р.; -МСБО (IAS) 39 «Фінансові інструменти: визнання та оцінка»: правки у відношенні похідних фінансових інструментів - застосовується з 01.01.2014 р.; -МСБО (IAS) 19 «Виплати працівникам»: роз’яснення щодо обліку внесків до планів, зобов’язуючих працівників або третіх осіб здійснювати внески задля покриття витрат на виплату винагород - застосовується з 01.07.2014 р. Прийняття даних стандартів і інтерпретацій не зробило впливу на фінансову звітність Товариства за рік, що закінчився 31 грудня 2014 року. Щодо прийняття нових стандартів, таких як, наприклад МСФЗ (IFRS) 15 «Виручка за контрактами з клієнтами» (який є більш директивним (порівняно із діючими стандартами) щодо розробки та застосування політик та практик з визнання виручки, що може призвести до істотних змін у визнанні доходів і, у деяких випадках, визнанні витрат і який стане обов'язковим для звітних періодів, які починаються з 1 січня 2017 року), та нових правок до МСФЗ 1 «Перше застосування Міжнародних стандартів фінансової звітності», МСФЗ 7 «Фінансові інструменти: розкриття інформації», МСФЗ 5 «Непоточні активи, утримувані для продажу, та припинена діяльність», МСБО 19 «Виплати працівникам», МСБО 34 «Проміжна фінансова звітність»(які який стануть обов'язковими для звітних періодів, які починаються з 1 січня 2016 року), то наразі Товариство оцінює вплив застосування цих правок та стандарту в майбутньому. Дата затвердження фінансової звітності – 23 січня 2015 р. Примітка 3. Основні принципи облікової політики. Облікова політика Товариства - це сукупність визначених, в межах чинного законодавства, принципів та процедур, що використовуються для складання та подання фінансової звітності. Облікова політика Товариства є інструментом, що впливає на форми та методи ведення обліку, фінансові результати роботи; є основою для складання фінансової, податкової та іншої звітності. Облікова політика ґрунтується на вимогах нормативно-правових актів України та правилах бухгалтерського обліку і складання фінансової звітності за міжнародними стандартами фінансової звітності, міжнародними стандартами бухгалтерського обліку, тлумаченнями КТМФЗ та тлумаченнями ПКТ. Метою фінансової звітності Товариства є забезпечення користувачів корисною інформацією щодо фінансового стану, результатів діяльності для прийняття ними відповідних економічних рішень. З цією метою фінансова звітність складається на базі відповідних припущень, наділена якісними характеристиками і містить інформацію, що задовольняє критерії визнання і оцінки відповідним чином. У своїй діяльності, для організації бухгалтерського обліку, ведення рахунків і складання фінансової звітності Товариства дотримується фундаментальних принципів, а саме: -Принцип безперервності діяльності (фінансова звітність складається на припущенні, що підприємство буде функціонувати в майбутньому та не має наміру ліквідуватися); -Принцип нарахування доходів та витрат (відображення таких витрат і доходів в тому звітному періоді, коли вони виникли, а не в тому періоді, коли сплачені чи одержані грошові кошти). Основоположними якісними характеристиками звітності Товариства, складеної виходячи із вищевказаних принципів, є доречність та правдивість подання. Якісними посилюючими характеристиками доречної та правдиво поданої звітності є зі ставність, можливість перевірки, вчасність та зрозумілість. Елементами фінансової звітності Товариства є активи, зобов'язання та власний капітал (відображенні в балансі (звіті про фінансовий стан)), доходи і витрати (характеризують результати господарської діяльності і відображені в звіті про фінансові результати (звіті про сукупний дохід)). Елементи фінансової звітності Товариства визнаються, якщо: -існує ймовірність збільшення або зменшення майбутніх економічних вигід, пов'язаних із статтею; -вартість або собівартість статті можна достовірно оцінити чи визначити. До основних засобів відносяться об’єкти, термін використання яких складає більше одного року. Оцінка об’єктів основних засобів після визнання ґрунтується на використанні моделі собівартості. Амортизація об’єктів основних засобів здійснюється за прямолінійним методом. Фінансові інструменти загалом відображаються за справедливою вартістю. Фінансові активи класифікуються як такі, що оцінюються за амортизованою собівартістю, якщо виконуються обидві умови: активи утримуються задля збирання контрактних грошових потоків; ці контрактні умови передбачають надходження у певні дати тих грошових потоків, які є погашенням основної суми та сплатою відсотків на непогашену основну суму. Всі інші фінансові активи класифікуються як такі, що оцінюються за справедливою вартістю з відображенням результату переоцінки у прибутку/збитку. Справедлива вартість – це сума, на яку можна обміняти актив або за допомогою якої можна врегулювати зобов’язання під час здійснення угоди на загальних умовах між добре обізнаними непов’язаними сторонами, що діють на добровільних засадах. Справедлива вартість являє собою поточну ціну пропозиції для фінансових активів та ціну попиту для фінансових зобов’язань, що котируються на активному ринку. Фінансовий інструмент вважається таким, що котирується на активному ринку, якщо котирування цього фінансового інструменту є вільно та регулярно доступними на фондовій біржі чи в іншій організації та якщо ці котирування відображають фактичні та регулярні ринкові операції, що здійснюються на загальних умовах. Для визначення справедливої вартості певних фінансових інструментів, щодо яких відсутня інформація про ринкові ціни із зовнішніх джерел, використовуються інші методики оцінки (модель дисконтування грошових потоків, оціночні моделі, що базуються на даних про останні угоди, здійснені між непов’язаними сторонами, аналіз фінансової інформації про об’єкти інвестування тощо). Для визначення справедливої вартості грошових коштів та їх еквівалентів використовується припущення, що їх справедлива вартість дорівнює їх номінальній вартості на дату оцінки. Оцінка грошових коштів та їх еквівалентів в іноземній валюті та банківських металах здійснюється у функціональній валюті за справедливою вартістю, яка дорівнює їх номінальній вартості на дату оцінки. Для визначення вартості у функціональній валюті застосовується офіційний курс гривні до іноземних валют та банківських металів. Для визначення справедливої вартості торговельної дебіторської заборгованості і кредиторської заборгованості, а також інших короткострокових зобов’язань використовується припущення, що їх справедлива вартість приблизно дорівнює їх балансовій вартості (з огляду на те, що ці інструменти будуть погашені в найближчому майбутньому). Дебіторська заборгованість підлягає аналізу на кожну звітну дату з метою виявлення ознак знецінення. Збиток від знецінення визнається за наявності об'єктивних даних, що свідчать про зменшення передбачуваних майбутніх грошових потоків за даним активом у результаті однієї або кількох подій, що відбулися після прийняття фінансового активу до обліку. Збиток від знецінення зменшує балансову вартість дебіторської заборгованості. Резерв на знецінення дебіторської заборгованості створюється у випадку, якщо існує ймовірність того, що не буде отримана вся сума заборгованості відповідно до первинних умов. Резерви на знецінення активів створюються шляхом індивідуального оцінювання за кожним видом активу у разі невиконання емітентами боргових цінних паперів своїх зобов'язань; зупинення обігу інструментів капіталу; невиконання дебіторами своїх зобов'язань При формуванні резерву сумнівної заборгованості Товариство використовує метод абсолютної суми дебіторської заборгованості, аналізуючи платоспроможність кожного дебітора окремо. Звичайне придбання або продаж фінансових активів визнається застосуванням обліку за датою розрахунку. Резерви та забезпечення відображаються якщо у Товариства виникає юридичне або обґрунтоване зобов’язання в результаті зобов’язуючої події та існує ймовірність відтоку коштів для виконання цього зобов’язання. Непередбачені зобов’язання не відображаються у фінансовій звітності. Оцінка активів та зобов'язань в операціях пов'язаних сторін здійснюється за методом балансової вартості. Товариство визнає доходи, якщо їх суму можна визначити з достатнім рівнем точності, існує ймовірність отримання майбутніх економічних вигод. Дохід, який виникає в результаті використання третіми сторонами активів Товариства, що приносять відсотки, роялті та дивіденди, визнається у прибутку або збитку якщо: є ймовірність, що економічні вигоди, пов'язані з операцією, надходитимуть до Товариства; можна достовірно оцінити суму доходу. Витрати обліковуються за методом нарахування. Витрати класифікуються за видами діяльності (основна, інвестиційна, фінансова). Витрати операційної діяльності класифікуються за функціональною ознакою (собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг), загальновиробничі витрати, адміністративні витрати, інші операційні витрати) та характером витрат (матеріальні витрати, витрати на оплату праці, відрахування на соціальні заходи, амортизація, інші операційні витрати) Концепцією збереження капіталу в Товаристві обрано фінансову концепцію капіталу (капітал є синонімом чистих активів або власного капіталу підприємства, прибуток є збільшенням фінансової суми чистих активів за період). До податку на прибуток включаються суми поточного та відкладеного податків. Податок на прибуток відображається у складі прибутку або збитку у повному обсязі за винятком сум, що відносяться до операцій, які відображаються в іншому сукупному прибутку або є операціями з власниками, які відображаються на рахунках власного капіталу. Під час застосування облікової політики Товариство зробило певні професійні судження щодо питань, які вимагають використання оцінок, які мають істотний вплив на суми, визнані в фінансовій звітності. Ці судження, серед іншого, включають правомірність застосування припущення щодо здатності вести свою діяльність на безперервній основі. Основним джерелом невизначеності оцінок на кінець звітного періоду, які можуть спричинити коригування балансової вартості активів та зобов’язань протягом наступного фінансового року, є оцінка відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов’язань внаслідок суттєвих змін, внесених до податкового законодавства і які набувають чинності в наступному фінансовому році, оскільки суми і терміни визначення тимчасових різниць залежать від прийняття істотних суджень керівництва Товариства на підставі оцінки майбутньої облікової та податкової вартості активів та зобов’язань. Відстрочені податкові активи визнаються для всіх невикористаних податкових збитків в тій мірі, в якій ймовірно отримання оподатковуваного прибутку, за рахунок якого можливо буде реалізувати дані збитки. Від керівництва вимагається прийняття істотного професійного судження при визначенні суми відстрочених податкових активів, які можна визнати, на основі очікуваного терміну і рівня оподатковуваних прибутків з урахуванням стратегії майбутнього податкового планування. Примітка 4. Інформація щодо статей, поданих у Балансі (Звіті по фінансовий стан), Звіті про фінансові результати (Звіті про сукупний дохід), Звіті про власний капітал та Звіті про рух грошових коштів (за прямим методом). 4.1 Грошові кошти та їх еквіваленти. Грошові кошти та їх еквіваленти в Звіті про фінансовий стан на початок (рядок 1165, 2 тис. грн.) та кінець звітного періоду (рядок 1165, 98 тис. грн.) відображені за справедливою вартістю, яка дорівнює їх номінальній вартості на дату оцінки. Грошові коштів та їх еквіваленти складаються з грошових коштів на поточних та інших рахунках в банку (власних грошових коштів Товариства (1 тис. грн.) та грошових коштів, отриманих Товариством від клієнтів на провадження брокерської діяльності (97 тис. грн.)). У Звіті про рух грошових коштів за звітний рік, який складений за прямим методом, відображені кошти, що надійшли від брокерської діяльності як винагорода (рядок 3000, 207 тис. грн.), інші надходження - кошти клієнта за договором на брокерське обслуговування (рядок 3096, 2 747 тис. грн.). Кошти витрачалися на оплату оренди, комунальних послуг та іншого утримання (рядок 3100, 99 тис. грн.), оплату праці (рядок 3105, 64 тис. грн.), відрахувань на соціальне страхування (рядок 3110, 30 тис. грн.), сплату податків та зборів (рядок 3115, 9 тис. грн.). Стаття «Інші витрачання» складається з грошових коштів на виконання зобов’язань за договором на брокерське обслуговування та платежів на недержавне пенсійне забезпечення (рядок 3190, 2 651 тис. грн. та 5 тис. грн. відповідно). 4.2. Довгострокові та поточні фінансові інвестиції. У складі довгострокових фінансових інвестицій в Звіті про фінансовий стан на початок та кінець звітного періоду (рядок 1035, 12473 тис. грн.) відображені акції вітчизняних емітентів (447 тис. грн.), інвестиційні сертифікати (5211 тис. грн.) та частка в статутному капіталі вітчизняного господарського товариства (6815 тис. грн.). На активних ринках ці фінансові активи не обертаються. Всі вищезазначені фінансові активи оцінені за справедливою вартістю, яка на дату оцінки дорівнювала їх балансовій вартості. До складу поточних фінансових інвестицій в Звіті про фінансовий стан на початок та кінець звітного періоду (рядок 1160, 277 тис. грн.) віднесені акції вітчизняного емітента, які обертаються на організаторі торгівлі, але станом на дату оцінки не мають визнаного котирування. Даний актив оцінений за справедливою вартістю, яка на дату оцінки дорівнювала його балансовій вартості. Змін у складі фінансових інвестицій протягом звітного року не було. 4.3. Дебіторська заборгованість. Дебіторська заборгованість аналізується на кожну звітну дату з метою виявлення ознак знецінення. Наявна дебіторська заборгованість відображена в Звіті про фінансовий стан у рядку 1125 і станом на кінець звітного року складає 2 тис. грн. та є поточною заборгованістю клієнтів за надані Товариством послуги з операцій з цінними паперами. Простроченої або такої, щодо якої існує ймовірність непогашення, дебіторської заборгованості немає. Резерв на знецінення дебіторської заборгованості не створювався. 4.4. Основні засоби. Основні засоби в Звіті про фінансовий стан на початок та кінець звітного періоду відображені за первісною вартістю (рядок 1011, 18 тис. грн.) за вирахуванням накопиченої амортизації (рядок 1012, 18 тис. грн). Нарахування амортизації основних засобів здійснюється із застосуванням прямолінійного методу. Станом на кінець звітного періоду первісна вартість основних засобів повністю замортизована. Переоцінка основних засобів протягом звітного періоду не проводилася. 4.5. Відстрочені податкові активи. Відстрочені податкові активи відображені у Звіті про фінансовий стан станом на кінець звітного періоду (рядок 1045, 4 тис. грн.) і пов’язані із тимчасовими податковими різницями, що виникли внаслідок оцінки балансової та податкової вартості активів та зобов’язань, насамперед – формування резерву на оплату відпусток. 4.6. Кредиторська заборгованість та зобов’язання. Кредиторська заборгованість, що відображена в Звіті про фінансовий стан станом на кінець звітного періоду є поточною кредиторською заборгованістю та складається з кредиторської заборгованості за одержаними авансами (рядок 1635, 3 тис. грн.) та інших поточних зобов’язань (рядок 1690, 98 тис. грн.), до яких віднесена заборгованість перед клієнтами Товариства на суму отриманих грошових коштів для виконання умов договорів в рамках брокерської діяльності. Заборгованість відображена за справедливою вартістю, що дорівнює її балансовій вартості на дату оцінки. У рядку 1660 Звіту про фінансовий стан відображені нараховані поточні забезпечення у сумі резерву на оплату відпусток (8 тис. грн.), який, як очікується, буде використаний протягом наступного фінансового року для покриття витрат на оплату відпусток персоналу. 4.7. Власний капітал. Власний капітал Товариства відображений в Звіті про фінансовий стан у рядку 1495 станом на початок (12755 тис. грн.) та кінець звітного періоду (12745 тис. грн.). Власний капітал складається із: -зареєстрованого (статутного) капіталу (9000 тис. грн.), який не змінився протягом року; -резервного капіталу (відповідно 286 тис. грн. на початок року та 291 тис. грн. на кінець звітного року), який відображає суму резервів, створених за рахунок чистого прибутку Товариства відповідно до чинного законодавства та установчих документів. Резервний капітал створюється для покриття збитків Товариства; - нерозподіленого прибутку (3469 тис. грн. на початок року та 3454 тис. грн. на кінець звітного року), який залишається у розпорядженні Товариства, яке відповідно до рішення Загальних зборів учасників визначає напрями його використання. Зареєстрований капітал розподілений між власниками наступним чином: -ТОВ «Компанія з управління активами «СВОП», яке діє від свого імені, в інтересах та за рахунок Закритого недиверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду «ПРОЕКТНЕ ІНВЕСТУВАННЯ» Товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія з управління активами «СВОП» (код за ЄДРІСІ 233296) - частка 99,9%; -ТОВ «Джі Ес Сі – Інформ» (код ЄДРПОУ 31565088) – частка 0,1%. Додаткових привілеїв або обмежень щодо цих часток не має. Змін у складі часток власників у зареєстрованому капіталі потягом 2014 року не відбувалося. Інформація щодо вищезазначених змін у складі власного капіталу, а саме - сум резервного капіталу та нерозподіленого прибутку Товариства протягом звітного періоду наведена у Звіті про власний капітал: в рядку 4100 щодо отриманого збитку за звітний рік (у розмірі 10 тис. грн.) та рядку 4210 (у розмірі 5 тис. грн.) щодо відрахувань частини прибутку до резервного капіталу. Інших змін у складі власного капіталу у звітному році в Товаристві не відбувалося. 4.8. Доходи та витрати. Доходи та витрати Товариства у звітному році відображені у Звіті про сукупний дохід та складаються з доходів від реалізації послуг під час провадження брокерської діяльності на ринку цінних паперів (рядок 2000, 207 тис. грн.), собівартості цих реалізованих послуг (рядок 2050, 93 тис. грн.) та адміністративних витрат, пов’язаних із організацією діяльності Товариства (рядок 2130, 124 тис. грн.). Інших доходів та витрат, в т.ч. фінансових, від операцій з цінними паперами або іншими необоротними активами тощо Товариство, на відміну від попереднього звітного року, не отримувало. Товариство визнавало протягом звітного року ті доходи, суму яких можна було визначити з достатнім рівнем точності, та щодо яких існувала ймовірність отримання майбутніх економічних вигод. Витрати обліковувалися за методом нарахування. Доходу, який виникав би в результаті використання третіми сторонами активів Товариства, в звітному році не було. Примітка 5. Політика управління ризиками Управління ризиками професійної діяльності Товариства ґрунтується на принципах, що затверджені Положенням про систему управління ризиками діяльності з торгівлі цінними паперами, та являє собою постійний процес передбачення і нейтралізації їх негативних фінансових наслідків, пов'язаний з їх ідентифікацією, оцінкою, профілактикою і мінімізацією негативних наслідків. Товариство систематично здійснює аналіз ризиків, спрямований на їх виявлення та оцінку їх величини - систематизованого оброблення наявної інформації щодо ризиків з метою прийняття управлінського рішення. Метою управління ризиками є недопущення втрати Товариством його ринкової вартості та сприяння підвищенню вартості власного капіталу Товариства при дотриманні балансу інтересів Товариства та його клієнтів і контрагентів, інших заінтересованих сторін. У процесі управління ризиками задіяні вищий орган управління Товариства, виконавчий орган Товариства, Служба внутрішнього аудиту (контролю) та відповідальний працівник, до повноважень якого належить реалізація функцій системи управління ризиками. Примітка 6. Операції з пов'язаними сторонами. Операцій з пов’язаними сторонами протягом звітного періоду не відбувалося. Примітка 7. Події після звітної дати. Керівництво Товариства вважає що не існувало подій після звітної дати, які необхідно розкривати в даних примітках |
| д/н |
| д/н |
| д/н |
|