Шановні члени Асоціації «УФТ»!

З метою врахування у діяльності Асоціація «УФТ» звертає вашу увагу на інформацію про узагальнення індикаторів приховування бенефіціарної власності, що була розміщена Державною службою фінансового моніторингу України.

За даними Держфінмоніторингу, групою з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) спільно з Егмонтською групою підрозділів фінансових розвідок 18 липня 2018 року було оприлюднено Звіт «Приховування бенефіціарної власності».

Ціль цього Звіту полягає у тому, щоб допомогти національним органам влади, в тому числі підрозділам фінансової розвідки, фінансовим установам та іншим постачальникам професійних послуг зрозуміти природу ризику, з яким вони стикаються у питанні розуміння бенефіціарної власності.

Важливою складовою Звіту є узагальнені експертами індикатори приховування бенефіціарної власності, зокрема індикатори щодо клієнта, ознак підставних компаній (компаній оболонок) та сумнівних  транзакцій.

До таких індикаторів можна віднести наступні. Важливо зазначити, що цей перелік не є вичерпним, також можуть бути визначені інші індикатори.
 
Індикатори щодо клієнта:
 
1.    Клієнт не бажає надавати особисту інформацію.

2.    Клієнт не бажає або не може пояснити:
- його бізнес діяльність та корпоративну історію;
- особистість бенефіціарного власника;
- його джерело доходу/коштів;
- чому він веде свою діяльність певним чином;
- з ким він проводить операції;
- характер його бізнесу у відносинах з третіми особами (зокрема, третіми особами, що знаходяться в іноземних юрисдикціях).

3.    Фізичні особи або пов’язані з ними особи:
-  наполягають на використанні посередника (як професійного, так і неформального) у всіх взаємовідносинах без достатніх обґрунтувань;
-  активно уникають особистого контакту без достатніх обґрунтувань;
-  є іноземними громадянами, які не мають суттєвих справ у країні, де вони отримують професійні чи фінансові послуги;
-  відмовляються співпрацювати або надавати інформацію, дані та документи, які зазвичай потрібні для полегшення транзакції;
-  є політичними діячами або мають сімейні або професійні зв’язки з особою, яка є політичним діячем
-  проводять операції, які виглядають дивно, враховуючи вік людини (це особливо актуально для неповнолітніх клієнтів);
-  раніше засуджені за шахрайство, ухилення від сплати податків або тяжкі злочини;
-  перебувають під слідством або мають зв'язки з злочинцями;
-  особи, яким раніше було заборонено займати керівну посаду в компанії або управляти трастом і компанією – надавачем послуг (TCSP);
-  підписують рахунки компанії без достатніх обґрунтувань;
-  здійснюють фінансову діяльність та операції, несумісні з профілем їх клієнтів;
-  декларують дохід, який не відповідає їх активам, операціям або стилю життя.

4.    Юридичні особи або правові утворення:
-  демонструють тривалий період бездіяльності після реєстрації, а потім раптово та незрозуміло відбувається приріст фінансової діяльності;
-  описують себе як комерційний бізнес, але не можуть бути знайдені на інтернет-платформах або в соціальних мережах (наприклад, LinkedIn, XING тощо);
-  зареєстровані під назвою, яка не вказує на діяльність компанії;
-  зареєстровані під назвою, яка вказує на те, що компанія виконує діяльність чи надає послуги, які вона не надає;
-  зареєстровані під назвою, яка схоже імітує назву інших компаній, зокрема відомих транснаціональних корпорацій;
-  використовують електронну адресу з незвичним доменом (наприклад такі як Hotmail, Gmail, Yahoo тощо);
-  зареєстровані за адресою, яка не відповідає профілю компанії;
-  зареєстровані за адресою, якої не існує в картографічних сервісах (таких як Google карти);
-  зареєстровані за адресою, до списка якої входить багато інших компаній чи правових утворень, що свідчить про використання послуги поштової скриньки;
-  де керівник або контрольний акціонер(и) не можуть бути знайдені або з якими не можливо зконтактувати;
-  де керівник або контрольний акціонер(и), схоже, не беруть активної участі в компанії;
-  де керівник, контрольний акціонер(и) та/або бенефіціарний власник(и) перераховують кошти на рахунки інших юридичних осіб або організацій, що вказує на використання підставних осіб;
-  декларують надзвичайно велику кількість бенефіціарів та інших контрольних пакетів акцій;
-  надають повноваження безлічі осіб уповноважених підписувати документи без достатніх обґрунтувань або комерційних підстав;
-  є зареєстрованими/створеними в юрисдикції, яка, як вважається, створює високий ризик відмивання коштів або фінансування тероризму;
-  є зареєстрованими/створеними в юрисдикції з низьким рівнем податку або міжнародної торгівлі та фінансової системи;
-  регулярно надсилають гроші до юрисдикцій з низьким рівнем податку або міжнародної торгівлі та фінансової системи.

Ознайомитись зі Звітом FATF та Егмонтської групи підрозділів фінансових розвідок «Приховування бенефіціарної власності».

Більше інформації про на сайті Держфінмоніторингу.

З повагою, Асоціація «УФТ».