Пошук веб-сторінки члена Асоціації

ЄДРПОУ: 
Пароль: 

Про Асоціацію Діяльність Новини Запитання до СРО Контакти Мапа сайту


Повернутися 

Додаток 1
до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку
1 "Загальні вимоги до фінансової звітності"

коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2013
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172
Територія Київ за КОАТУУ 8039100000
Організаційно-правова форма господарювання Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю за КОПФГ 240
Вид економічної діяльності за КВЕД 66.12
Середня кількість працівників¹ 7,00
Адреса, телефон 80000 Київ вул. Саксаганського, 119; тел: 2342412
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності V




Баланс підприємства станом на 31.12.2013

Актив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи 1000 19,00 19,00 0,00
первісна вартість 1001 20,00 20,00 0,00
накопичена амортизація 1002 1,00 1,00 0,00
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0,00 0,00 0,00
Основні засоби 1010 43,00 43,00 0,00
первісна вартість 1011 88,00 88,00 0,00
знос 1012 45,00 45,00 0,00
Інвестиційна нерухомість 1015 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість інвестиційної нерухомості 1016 0,00 0,00 0,00
Знос інвестиційної нерухомості 1017 0,00 0,00 0,00
Довгострокові біологічні активи 1020 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість довгострокових біологічних активів 1021 0,00 0,00 0,00
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів 1022 0,00 0,00 0,00
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 1030 0,00 0,00 0,00
інші фінансові інвестиції 1035 0,00 0,00 0,00
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0,00 0,00 0,00
Відстрочені податкові активи 1045 0,00 0,00 0,00
Гудвіл 1050 0,00 0,00 0,00
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0,00 0,00 0,00
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0,00 0,00 0,00
Інші необоротні активи 1090 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1095 62,00 62,00 0,00
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0,00 0,00 0,00
Виробничі запаси 1101 0,00 0,00 0,00
Незавершене виробництво 1102 0,00 0,00 0,00
Готова продукція 1103 0,00 0,00 0,00
Товари 1104 0,00 0,00 0,00
Поточні біологічні активи 1110 0,00 0,00 0,00
Депозити перестрахування 1115 0,00 0,00 0,00
Векселі одержані 1120 0,00 0,00 0,00
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 287,00 322,00 0,00
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами 1130 0,00 0,00 0,00
з бюджетом 1135 0,00 0,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1136 0,00 0,00 0,00
з нарахованих доходів 1140 0,00 0,00 0,00
із внутрішніх розрахунків 1145 0,00 0,00 0,00
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 3136,00 6401,00 0,00
Поточні фінансові інвестиції 1160 11230,00 10286,00 0,00
Гроші та їх еквіваленти 1165 69,00 164,00 0,00
Готівка 1166 0,00 1,00 0,00
Рахунки в банках 1167 69,00 163,00 0,00
Витрати майбутніх періодів 1170 0,00 0,00 0,00
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань 1181 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах незароблених премій 1183 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: інших страхових резервах 1184 0,00 0,00 0,00
Інші оборотні активи 1190
Усього за розділом II 1195 14725,00 17173,00 0,00
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200
Баланс 1300 14787,00 17235,00 0,00

Пасив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований капітал 1400 7002,00 7002,00 0,00
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0,00 0,00 0,00
Капітал у дооцінках 1405 15,00 0,00 0,00
Додатковий капітал 1410 0,00 900,00 0,00
Емісійний дохід 1411 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 1412 0,00 0,00 0,00
Резервний капітал 1415 0,00 0,00 0,00
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 6988,00 6347,00 0,00
Неоплачений капітал 1425 0,00 0,00 0,00
Вилучений капітал 1430 0,00 0,00 0,00
Інші резерви 1435 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1495 14005,00 14249,00 0,00
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов'язання 1500 0,00 0,00 0,00
Пенсійні зобов’язання 1505 0,00 0,00 0,00
Довгострокові кредити банків 1510 0,00 0,00 0,00
Інші довгострокові зобов'язання 1515 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення 1520 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0,00 0,00 0,00
Цільове фінансування 1525 0,00 0,00 0,00
Благодійна допомога 1526 0,00 0,00 0,00
Страхові резерви 1530 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань 1531 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат 1532 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв незароблених премій 1533 0,00 0,00 0,00
у тому числі: інші страхові резерви 1534 0,00 0,00 0,00
Інвестиційні контракти 1535 0,00 0,00 0,00
Призовий фонд 1540 0,00 0,00 0,00
Резерв на виплату джек-поту 1545 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом II 1595 0,00 0,00 0,00
III. Поточні зобов'язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0,00 0,00 0,00
Векселі видані 1605 0,00 0,00 0,00
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями 1610 0,00 0,00 0,00
товари, роботи, послуги 1615 10,00 25,00 0,00
розрахунками з бюджетом 1620 0,00 0,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1621 0,00 0,00 0,00
розрахунками зі страхування 1625 9,00 0,00 0,00
розрахунками з оплати праці 1630 3,00 3,00 0,00
одержаними авансами 1635 0,00 0,00 0,00
розрахунками з учасниками 1640 0,00 0,00 0,00
внутрішніх розрахунків 1645 0,00 0,00 0,00
страховою діяльністю 1650 0,00 0,00 0,00
Поточні забезпечення 1660 0,00 0,00 0,00
Доходи майбутніх періодів 1665 0,00 0,00 0,00
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0,00 0,00 0,00
Інші поточні зобов'язання 1690 760,00 2958,00 0,00
Усього за розділом III 1695 782,00 2986,00 0,00
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0,00 0,00 0,00
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0,00 0,00 0,00
Баланс 1900 14787,00 17235,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2013
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про фінансові результати за 2013 рік:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 8229,00 63807,00
Чисті зароблені страхові премії 2010 0,00 0,00
Премії підписані, валова сума 2011 0,00 0,00
Премії, передані у перестрахування 2012 0,00 0,00
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0,00 0,00
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 8281,00 62566,00
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 0,00 0,00
Валовий:
прибуток 2090 0,00 1241,00
збиток 2095 52,00 0,00
Дохід (витрати):
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105
від зміни інших страхових резервів 2110 0,00 0,00
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0,00 0,00
Інші операційні доходи 2120 0,00 0,00
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0,00 0,00
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0,00 0,00
Адміністративні витрати 2130 815,00 1133,00
Витрати на збут 2150 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2180 19,00 232,00
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 0,00 0,00
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 0,00 0,00
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток 2190 0,00 0,00
збиток 2195 886,00 124,00
Дохід від участі в капіталі 2200 0,00 0,00
Інші фінансові доходи 2220 296,00 149,00
Інші доходи 2240 16,00 0,00
Дохід від  благодійної допомоги 2241 0,00 0,00
Фінансові витрати 2250 1,00 3,00
Втрати від участі в капіталі 2255 0,00 0,00
Інші витрати 2270 53,00 50,00
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0,00 0,00
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток 2290 0,00 0,00
збиток 2295 628,00 28,00
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 -28,00 0,00
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0,00 0,00
Чистий фінансовий результат:
прибуток 2350 0,00 0,00
збиток 2355 656,00 28,00
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 2410 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 2445 0,00 0,00
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0,00 0,00
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом 2455 0,00 0,00
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0,00 0,00
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 -656,00 -28,00
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 0,00 0,00
Витрати на оплату праці 2505 80,00 138,00
Відрахування на соціальні заходи 2510 30,00 50,00
Амортизація 2515 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2520 724,00 1177,00
Разом 2550 834,00 1365,00
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 0,00 0,00
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 0,00 0,00
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0,00 0,00
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0,00 0,00
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2013
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2013 рік:

Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 3000 702,00 714,00
Повернення податків і зборів 3005 17,00 0,00
у тому числі податку на додану вартість 3006 0,00 0,00
Цільового фінансування 3010 0,00 0,00
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0,00 0,00
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 33856,00 0,00
Надходження від повернення авансів 3020 0,00 6866,00
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних 3025 0,00 0,00
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0,00 0,00
Надходження від операційної оренди 3040 0,00 0,00
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0,00 0,00
Надходження від страхових премій 3050 0,00 0,00
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0,00 0,00
Інші надходження 3095 0,00 55677,00
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) 3100 143,00 140,00
Праці 3105 71,00 114,00
Відрахувань на соціальні заходи 3110 32,00 54,00
Зобов’язань з податків і зборів 3115 87,00 24,00
Зобов’язання з податку на прибуток 3116 0,00 0,00
Зобов’язання з податку на додану вартість 3117 0,00 0,00
Зобов’язання з інших податків і зборів 3118 87,00 24,00
Витрачання на оплату авансів 3135 0,00 0,00
Витрачання на оплату повернення авансів 3140 35336,00 26962,00
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 0,00 0,00
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 0,00 0,00
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 0,00 0,00
Інші витрачання 3190 7,00 36182,00
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -1101,00 -219,00
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій 3200 0,00 0,00
необоротних активів 3205 0,00 0,00
Надходження від отриманих: відсотків 3215 0,00 0,00
дивідендів 3220 217,00 115,00
Надходження від деривативів 3225 0,00 0,00
Надходження від погашення позик 3230 0,00 0,00
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0,00 0,00
Інші надходження 3250 79,00 34,00
Витрачання  на придбання: фінансових інвестицій 3255 0,00 0,00
необоротних активів 3260 0,00 4,00
Виплати за деривативами 3270 0,00 0,00
Витрачання на надання позик 3275 0,00 0,00
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 0,00 0,00
Інші платежі 3290 0,00 0,00
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 296,00 145,00
Надходження від: Власного капіталу 3300 900,00 0,00
Отримання позик 3305 0,00 0,00
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0,00 0,00
Інші надходження 3340 0,00 0,00
Витрачання на: Викуп власних акцій 3345 0,00 0,00
Погашення позик 3350 0,00 0,00
Сплату дивідендів 3355 0,00 0,00
Витрачання на сплату відсотків 3360 0,00 0,00
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 0,00 0,00
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 0,00 0,00
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 0,00 0,00
Інші платежі 3390 0,00 0,00
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 900,00 0,00
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 95,00 -74,00
Залишок коштів на початок року 3405 69,00 143,00
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0,00 0,00
Залишок коштів на кінець року 3415 164,00 69,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2013
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про власний капітал за 2013 рік:

Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
Залишок на початок року 4000 7002,00 0,00 15,00 0,00 6988,00 0,00 0,00 14005,00
Коригування: Зміна облікової політики 4005 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Виправлення помилок 4010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни 4090 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Скоригований залишок на початок року 4095 7002,00 0,00 15,00 0,00 6988,00 0,00 0,00 14005,00
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0,00 0,00 0,00 0,00 -656,00 0,00 0,00 -656,00
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 4113 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 4116 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) 4200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Відрахування до резервного капіталу 4210 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Внески учасників: Внески до капіталу 4240 0,00 0,00 900,00 0,00 0,00 0,00 0,00 900,00
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) 4260 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення частки в капіталі 4275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни в капіталі 4290 0,00 0,00 -15,00 0,00 15,00 0,00 0,00 0,00
Разом змін у капіталі 4295 0,00 0,00 885,00 0,00 -641,00 0,00 0,00 244,00
Залишок на кінець року 4300 7002,00 0,00 900,00 0,00 6347,00 0,00 0,00 14249,00

Примітки до фінансової звітності:

Розкриття інформації за МСФЗ за 2013 рік ТОВ «Навігатор-Інвест» ТОВ «Навігатор-Інвест» протягом 2013 року здійснювало ведення бух обліку згідно з принципами й методами,передбаченими положеннями МСФЗ та обліковою політикою,затвердженою наказом № 1 від 08.01.2013 року, згідно з якою керівництво обрало принципи,методи та процедури обліку таким чином,щоб достовірно відобразити фінансовий стан та результати діяльності підприємства. Облікова політика за 2013 не змінювалася. 1.Баланс. Оцінку балансової вартості активів та зобов’язань здійснено за історичною собівартістю.Активи та зобов'язання подано у порядку їхньої ліквідності. 1.1 Основні засоби та нематеріальні активи. Щодо усіх груп та видів основних засобів підприємство дотримується єдиної політики визначення балансової вартості та методів нарахування амортизації. Основні засоби оприбутковуються на баланс за собівартістю придбання, що включає витрати на транспортування, монтаж, приведення до стану, необхідного до експлуатації та інші безпосередньо пов'язані витрати. Оцінку справедливої вартості основних засобів на дату переходу на МСФЗ підприємство не здійснювало, оскільки вартість проведення такої переоцінки суттєво перевищує вигоди користувача. Індексація, переоцінка балансової вартості основних засобів не проводились. Підприємство не має інвестиційної нерухомості. Відсутня інформація щодо наявності контрактних зобов'язань, пов'язаних із придбанням основних засобів. Підприємство не має біологічних активів. 1.2 Нематеріальні активи Нематеріальними активами підприємство визнає програмне забезпечення.Під час визнання активу підприємство не визначило обмеження строку, протягом якого очікується збільшення грошових коштів (чи їх еквівалентів) від використання таких нематеріальних активів та не нараховувало амортизацію, що відповідає вимогам п. 107 МСБО 38 “Нематеріальні активи”. 1.2.1По балансу у підприємства є в наявності нематеріальні активи первісною вартістю 20 тис. грн., амортизація (знос) яких складає 1 тис. грн., залишкова вартість на 31.12.2013року становить 19 тис. грн . Перерахунок амортизації за методами МСБО 16 не здійснювався. Обмеження права власності підприємства на нематеріальні активи відсутні. Відсутні контрактні зобов'язання, пов'язані з придбанням нематеріальних активів. 1.3 Запаси Виробничі запаси на 31.12.2013 року на підприємстві відсутні. Оцінка вибуття запасів здійснюється за методом середньозваженої собівартості для всіх видів запасів. Метод оцінки вибуття запасів протягом звітного періоду не змінювався і відповідає вимогам МСБО 2 “Запаси”. Запаси, щодо яких слід здійснювати переоцінку справедливої вартості, відсутні. Протягом 2013 року дооцінка та уцінка запасів не здійснювались. 1.3 Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість станом на 31.12.2013 р. складає 322,00 тис. грн., збільшилась на 35,0 тис. грн. у порівнянні із значенням на 1.01.2013 року. Підприємство очікує погашення цієї заборгованості протягом 2014 року. Протягом 2013 р. списана безнадійна дебіторська заборгованість на суму 19 тис. грн. Резерв сумнівних боргів не створений. Інша поточна дебіторська заборгованість складає 6401,0 тис. грн., та збільшилась на 3465 тис. грн. у порівнянні з даними на 1.01.2013 р. 1.4Грошові кошти та їх еквіваленти Грошові кошти за станом на 31.12.2013 р. зберігаються на банківських рахунках та у касі. Облік грошових коштів і розрахунків здійснюється згідно "Положення про ведення касових операцій у національній валюті", затвердженого постановою Правління НБУ від 15.12.2004 р. № 637. Грошові кошти у банках і касі підприємства в національній валюті станом на 31.12.2013 р. становлять 164 тис. грн., в іноземній валюті відсутні. Грошові кошти в путі — відсутні. Обмеження права підприємства на користування грошовими коштами у 2013 році відсутні. 1.5 Відомості про власний капітал Пояснення щодо даних, наведених у цьому розділу Балансу, надані у розділі 4 “Звіт про зміни у власному капіталі”. 1.6 Непоточні зобов’язання Непоточні зобов'язання з очікуваним строком погашення, більшим за 12 місяців, не визначені. Довгострокові фінансові зобов'язання на 31.12.2013 р. відсутні. Довгострокова кредиторська заборгованість відсутня. Відстрочені податкові зобов'язання відсутні. Забезпечення наступних витрат і платежів відсутні. 1.7 Поточні зобов’язання Зобов'язаннями визнається заборгованість підприємства іншим юридичним або фізичним особам, що виникла внаслідок минулих господарських операцій, погашення якої у майбутньому, як очікується, призведе до зменшення ресурсів підприємства та його економічних вигід. Поточними зобов'язаннями й забезпеченнями підприємства визнані такі, що мають строк погашення не більше ніж 12 місяців та класифіковані, виходячи з відповідності будь-якому з критеріїв, визначених у п. 60 МСБО 1. Поточна кредиторська заборгованість за товари (роботи, послуги) складає 25 тис. грн., та збільшилась на 15 тис. грн. в порівнянні зі станом на 31.12.2012 року. Інші поточні зобов’язання складають 2958 тис. грн., у порівнянні зі значеннями на 1.01.2013 р. збільшились на 1198 тис. грн. Зобов'язання у складі груп вибуття відсутні. Заборгованість по виплаті заробітної плати є поточною і складає 3 тис. грн. Заборгованість за внесками на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування відсутня. 2. Звіт про фінансові результати Всі статті доходів і витрат, визнані у звітних періодах включено до складу Звіту про прибутки та збитки. Витрати відображаються в бухгалтерському обліку одночасно зі зменшенням активів або збільшенням зобов'язань. Витратами звітного періоду визнаються або зменшення активів або збільшення зобов'язань, що приводить до зменшення власного капіталу підприємства (за винятком зменшення власного капіталу внаслідок його вилучення або розподілу власниками), за умови, що ці витрати можуть бути достовірно оцінені. Витратами визнаються витрати певного періоду одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здійснені. Витрати на податок на прибуток включають податки, розраховані у відповідності до чинного законодавства України, з урахуванням суттєвих тимчасових різниць, які були компенсовані або виникли у звітному періоді. За умови, що оцінка доходу може бути достовірно визначена, доход у "Звіті про фінансові результати" відображається в момент надходження активу або погашення зобов'язання, які призводять до збільшення власного капіталу підприємства. За умови, що оцінка витрат може бути достовірно визначена, витрати відображаються у "Звіті про фінансові результати" в момент вибуття активу або збільшення зобов'язання. Звіт складено за призначенням витрат. 2.1 Операційна діяльність Дохід (виручка) від реалізації (робіт, послуг) відображається в момент відвантаження продукції (матеріалів) шляхом продажу або реалізації за договорами комісії, та надання послуг і за 2013 рік складає 8229 тис. грн. У звітному періоді доход отриманий від: – реалізації акцій — 7438,6 тис. грн.; – реалізації послуг 790,4 тис. грн. Податок на додану вартість на 31.12.2013 р. відсутній У звіті про прибутки та збитки зазначені суми виручки (доходу) від реалізації, очищені від непрямих податків та вирахувань з доходу, і за 2010 рік становлять 8229 тис. грн.Інші операційні доходи відсутні. У статті “Собівартість реалізованої продукції (товарів, робот, послуг)” відображена собівартість реалізованих фінансових інструментів. Адміністративні витрати, пов'язані з утриманням та обслуговуванням підприємства, у 2013 році склали 815 тис. грн. Витрати на збут відсутні. Інші операційні витрати 19 тис. грн. Збиток від операційної діяльності за 2013 рік становить 628 тис. грн. Сума збитку від звичайної діяльності до оподаткування у 2013 році — 628 тис. грн. Сплачено податків — 28 тис. грн. Збиток від звичайної діяльності підприємства за 2013 рік становить 656 тис. грн. Дивіденди не нараховувались. 3. Звіт про рух грошових коштів Звіт грошових коштів за 2013 рік складено за вимогами МСБО 7 за прямим методом, згідно з яким розкривається інформація про основні класи валових надходжень грошових коштів чи валових виплат грошових коштів на нетто-основі. У звіті відображений рух грошових коштів від операційної, інвестиційної та фінансової діяльності. Грошові потоки в іноземній валюті відсутні. 3.1 Рух коштів у результаті операційної діяльності Операційна діяльність полягає в отриманні прибутку від звичайної діяльності, сума якого скоригована на амортизацію необоротних активів, курсову різницю, яка виникла при придбанні імпортної сировини, витрати на придбання оборотних активів та сплату відсотків за користування банківськими кредитами. Прибуток зменшено на суму поточних зобов'язань перед постачальниками. Операційна діяльність є основним видом діяльності підприємства для отримання доходу. Сукупні надходження від операційної діяльності у 2013 р. склали 34575 тис. грн. Сукупні витрати від операційної діяльності — 35676тис. грн. Чистий рух грошових коштів від операційної діяльності за 2013 рік становить 340 тис. грн. (витрати). 3.2Рух коштів у результаті не операційної діяльності Інвестиційна діяльність — це придбання та продаж: необоротних активів, у тому числі активів, віднесених до довгострокових та поточних фінансових інвестицій, інших вкладень, що не розглядаються як грошові еквіваленти. Грошовий потік від інвестиційної діяльності підприємства включає доходи від дивідендів 217 тис грн. та інші доходи 76 тис. грн Чистий рух грошових коштів від інвестиційної діяльності підприємства у 2013 році становить 296тис. грн. (доходи). 3.3 Рух коштів у результаті фінансової діяльності Фінансова діяльність — це надходження чи використання коштів, що мали місце в результаті емісії цінних паперів, викупу власних акцій, виплата дивідендів, погашення зобов'язань за борговими цінними паперами і включає наступні статті: – отримані позики 900 тис. грн.; Чистий рух коштів від фінансової діяльності становить 900 тис. грн (надходження). Чистий рух коштів за звітний 2013 рік — 95 тис. грн. (надходження). Залишок коштів станом на 31.12.2013 р. становить 164 тис. грн. 4. Звіт про власний капітал Статутний капітал становить 7002000(Сім мільйонів двісті тисячі грн) Засновниками підприємства є : • Халюкова Людмила Юріївна – 810 775 (вісімсот десять тисяч сімсот сімдесят п’ять) гривень 36 копійок, які вносяться грошовими коштами, що становить 11,58% Статутного капіталу Товариства; • Халюков Руслан Валентинович – 2 690 224 (Два мільйони шістсот дев’яносто тисяч двісті двадцять чотири) гривні 64 копійки, які вносяться грошовими коштами, що становить 38,42% Статутного капіталу Товариства; • Макоревич Максим Вячеславович – 1 001 000 (один мільйон одна тисяча) гривень 00 копійок, які вносяться грошовими коштами, що становить 14,30% Статутного капіталу Товариства; • Макоревич Емілія Михайлівна - 2 500 000 (два мільйони п’ятсот тисяч) гривень 00 копійок, які вносяться грошовими коштами, що становить 35,70% Статутного капіталу Товариства. Статутний капітал сплачений у сумі 7002000 грн., у повному обсязі. Права, привілеї, обмеження, в тому числі обмеження з виплати дивідендів і повернення капіталу, статутом не передбачені. Додатковий капітал на 31.12.2013 р. складає 900 тис. грн.. Резервний капітал відсутній. Облік нерозподіленого прибутку здійснюється відповідно до чинного законодавства. Нерозподілений прибуток збиток станом на 31.12.2013 р. становить -6347 тис. грн. Загальна сума власного капіталу підприємства становить на 31.12.2013 р. 14249 тис. грн., протягом 2013 збільшилася на 244 тис. грн. Вплив інфляції на монетарні статті Коригування статей фінансової звітності на індекс інфляції відповідно до МСБО 29 “Фінансова звітність в умовах гіперінфляції” не проведено. Розкриття інформації щодо зв’язаних сторін згідно МСБО 24 Протягом 2013 року управлінському персоналу нараховується і виплачується заробітна плата відповідно до встановленої системи оплати праці. Компенсації та інші виплати керівництву підприємства, іншому управлінському персоналу не здійснювались. Протягом 2013 року підприємство здійснювало операції з пов'язаними сторонами з отримання та видачі позик. Інших операцій з пов'язаними особами не відбувалось.
д/н
д/н
д/н