Пошук веб-сторінки члена Асоціації

ЄДРПОУ: 
Пароль: 

Про Асоціацію Діяльність Новини Запитання до СРО Контакти Мапа сайту


Повернутися 

Додаток 1
до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку
1 "Загальні вимоги до фінансової звітності"

коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172
Територія Київ за КОАТУУ 8039100000
Організаційно-правова форма господарювання Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю за КОПФГ 240
Вид економічної діяльності за КВЕД 66.12
Середня кількість працівників¹ 0,00
Адреса, телефон 80000 Київ вул. Саксаганського, 119; тел: 2342412
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності V




Баланс підприємства станом на 31.12.2014

Актив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи 1000 19,00 19,00 0,00
первісна вартість 1001 20,00 20,00 0,00
накопичена амортизація 1002 1,00 1,00 0,00
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0,00 0,00 0,00
Основні засоби 1010 43,00 43,00 0,00
первісна вартість 1011 88,00 88,00 0,00
знос 1012 45,00 45,00 0,00
Інвестиційна нерухомість 1015 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість інвестиційної нерухомості 1016 0,00 0,00 0,00
Знос інвестиційної нерухомості 1017 0,00 0,00 0,00
Довгострокові біологічні активи 1020 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість довгострокових біологічних активів 1021 0,00 0,00 0,00
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів 1022 0,00 0,00 0,00
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 1030 0,00 0,00 0,00
інші фінансові інвестиції 1035 0,00 0,00 0,00
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0,00 0,00 0,00
Відстрочені податкові активи 1045 0,00 0,00 0,00
Гудвіл 1050 0,00 0,00 0,00
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0,00 0,00 0,00
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0,00 0,00 0,00
Інші необоротні активи 1090 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1095 62,00 62,00 0,00
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0,00 0,00 0,00
Виробничі запаси 1101 0,00 0,00 0,00
Незавершене виробництво 1102 0,00 0,00 0,00
Готова продукція 1103 0,00 0,00 0,00
Товари 1104 0,00 0,00 0,00
Поточні біологічні активи 1110 0,00 0,00 0,00
Депозити перестрахування 1115 0,00 0,00 0,00
Векселі одержані 1120 0,00 0,00 0,00
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 322,00 375,00 0,00
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами 1130 0,00 0,00 0,00
з бюджетом 1135 0,00 0,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1136 0,00 0,00 0,00
з нарахованих доходів 1140 0,00 0,00 0,00
із внутрішніх розрахунків 1145 0,00 0,00 0,00
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 6401,00 4304,00 0,00
Поточні фінансові інвестиції 1160 10286,00 11590,00 0,00
Гроші та їх еквіваленти 1165 164,00 17,00 0,00
Готівка 1166 0,00 0,00 0,00
Рахунки в банках 1167 0,00 0,00 0,00
Витрати майбутніх періодів 1170 0,00 0,00 0,00
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань 1181 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах незароблених премій 1183 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: інших страхових резервах 1184 0,00 0,00 0,00
Інші оборотні активи 1190
Усього за розділом II 1195 17173,00 16286,00 0,00
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200
Баланс 1300 17235,00 16348,00 0,00

Пасив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований капітал 1400 7002,00 7002,00 0,00
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0,00 0,00 0,00
Капітал у дооцінках 1405 0,00 0,00 0,00
Додатковий капітал 1410 900,00 900,00 0,00
Емісійний дохід 1411 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 1412 0,00 0,00 0,00
Резервний капітал 1415 0,00 0,00 0,00
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 6347,00 6361,00 0,00
Неоплачений капітал 1425 0,00 0,00 0,00
Вилучений капітал 1430 0,00 0,00 0,00
Інші резерви 1435 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1495 14249,00 14263,00 0,00
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов'язання 1500 0,00 0,00 0,00
Пенсійні зобов’язання 1505 0,00 0,00 0,00
Довгострокові кредити банків 1510 0,00 0,00 0,00
Інші довгострокові зобов'язання 1515 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення 1520 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0,00 0,00 0,00
Цільове фінансування 1525 0,00 0,00 0,00
Благодійна допомога 1526 0,00 0,00 0,00
Страхові резерви 1530 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань 1531 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат 1532 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв незароблених премій 1533 0,00 0,00 0,00
у тому числі: інші страхові резерви 1534 0,00 0,00 0,00
Інвестиційні контракти 1535 0,00 0,00 0,00
Призовий фонд 1540 0,00 0,00 0,00
Резерв на виплату джек-поту 1545 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом II 1595 0,00 0,00 0,00
III. Поточні зобов'язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0,00 0,00 0,00
Векселі видані 1605 0,00 0,00 0,00
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями 1610 0,00 0,00 0,00
товари, роботи, послуги 1615 25,00 18,00 0,00
розрахунками з бюджетом 1620 0,00 22,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1621 0,00 0,00 0,00
розрахунками зі страхування 1625 0,00 0,00 0,00
розрахунками з оплати праці 1630 3,00 0,00 0,00
одержаними авансами 1635 0,00 0,00 0,00
розрахунками з учасниками 1640 0,00 0,00 0,00
внутрішніх розрахунків 1645 0,00 0,00 0,00
страховою діяльністю 1650 0,00 0,00 0,00
Поточні забезпечення 1660 0,00 0,00 0,00
Доходи майбутніх періодів 1665 0,00 0,00 0,00
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0,00 0,00 0,00
Інші поточні зобов'язання 1690 2958,00 2045,00 0,00
Усього за розділом III 1695 2986,00 2085,00 0,00
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0,00 0,00 0,00
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0,00 0,00 0,00
Баланс 1900 17235,00 16348,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про фінансові результати за 2014 рік:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 30587,00 8229,00
Чисті зароблені страхові премії 2010 0,00 0,00
Премії підписані, валова сума 2011 0,00 0,00
Премії, передані у перестрахування 2012 0,00 0,00
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0,00 0,00
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 30040,00 8281,00
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 0,00 0,00
Валовий:
прибуток 2090 547,00 0,00
збиток 2095 0,00 52,00
Дохід (витрати):
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105
від зміни інших страхових резервів 2110 0,00 0,00
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0,00 0,00
Інші операційні доходи 2120 0,00 0,00
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0,00 0,00
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0,00 0,00
Адміністративні витрати 2130 1076,00 815,00
Витрати на збут 2150 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2180 62,00 19,00
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 0,00 0,00
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 0,00 0,00
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток 2190 0,00 0,00
збиток 2195 591,00 886,00
Дохід від участі в капіталі 2200 0,00 0,00
Інші фінансові доходи 2220 611,00 296,00
Інші доходи 2240 123,00 16,00
Дохід від  благодійної допомоги 2241 0,00 0,00
Фінансові витрати 2250 1,00 1,00
Втрати від участі в капіталі 2255 0,00 0,00
Інші витрати 2270 122,00 53,00
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0,00 0,00
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток 2290 20,00 0,00
збиток 2295 0,00 628,00
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 -6,00 -28,00
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0,00 0,00
Чистий фінансовий результат:
прибуток 2350 14,00 0,00
збиток 2355 0,00 656,00
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 2410 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 2445 0,00 0,00
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0,00 0,00
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом 2455 0,00 0,00
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0,00 0,00
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 14,00 -656,00
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 0,00 0,00
Витрати на оплату праці 2505 94,00 80,00
Відрахування на соціальні заходи 2510 35,00 30,00
Амортизація 2515 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2520 1009,00 724,00
Разом 2550 1138,00 834,00
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 0,00 0,00
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 0,00 0,00
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0,00 0,00
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0,00 0,00
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2014 рік:

Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 3000 555,00 702,00
Повернення податків і зборів 3005 0,00 17,00
у тому числі податку на додану вартість 3006 0,00 0,00
Цільового фінансування 3010 0,00 0,00
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0,00 0,00
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 0,00 33856,00
Надходження від повернення авансів 3020 78700,00 0,00
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних 3025 0,00 0,00
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0,00 0,00
Надходження від операційної оренди 3040 0,00 0,00
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0,00 0,00
Надходження від страхових премій 3050 0,00 0,00
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0,00 0,00
Інші надходження 3095 4,00 0,00
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) 3100 164,00 143,00
Праці 3105 85,00 71,00
Відрахувань на соціальні заходи 3110 38,00 32,00
Зобов’язань з податків і зборів 3115 29,00 87,00
Зобов’язання з податку на прибуток 3116 0,00 0,00
Зобов’язання з податку на додану вартість 3117 0,00 0,00
Зобов’язання з інших податків і зборів 3118 0,00 87,00
Витрачання на оплату авансів 3135 79686,00 0,00
Витрачання на оплату повернення авансів 3140 0,00 35336,00
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 0,00 0,00
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 0,00 0,00
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 0,00 0,00
Інші витрачання 3190 15,00 7,00
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -758,00 -1101,00
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій 3200 0,00 0,00
необоротних активів 3205 0,00 0,00
Надходження від отриманих: відсотків 3215 0,00 0,00
дивідендів 3220 611,00 217,00
Надходження від деривативів 3225 0,00 0,00
Надходження від погашення позик 3230 0,00 0,00
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0,00 0,00
Інші надходження 3250 0,00 79,00
Витрачання  на придбання: фінансових інвестицій 3255 0,00 0,00
необоротних активів 3260 0,00 0,00
Виплати за деривативами 3270 0,00 0,00
Витрачання на надання позик 3275 0,00 0,00
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 0,00 0,00
Інші платежі 3290 0,00 0,00
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 611,00 296,00
Надходження від: Власного капіталу 3300 0,00 900,00
Отримання позик 3305 0,00 0,00
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0,00 0,00
Інші надходження 3340 0,00 0,00
Витрачання на: Викуп власних акцій 3345 0,00 0,00
Погашення позик 3350 0,00 0,00
Сплату дивідендів 3355 0,00 0,00
Витрачання на сплату відсотків 3360 0,00 0,00
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 0,00 0,00
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 0,00 0,00
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 0,00 0,00
Інші платежі 3390 0,00 0,00
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0,00 900,00
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 -147,00 95,00
Залишок коштів на початок року 3405 164,00 69,00
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0,00 0,00
Залишок коштів на кінець року 3415 17,00 164,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "НАВIГАТОР-IНВЕСТ" за ЄДРПОУ 25270172

Звіт про власний капітал за 2014 рік:

Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
Залишок на початок року 4000 7002,00 0,00 900,00 0,00 6347,00 0,00 0,00 14249,00
Коригування: Зміна облікової політики 4005 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Виправлення помилок 4010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни 4090 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Скоригований залишок на початок року 4095 7002,00 0,00 900,00 0,00 6347,00 0,00 0,00 14249,00
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0,00 0,00 0,00 0,00 14,00 0,00 0,00 14,00
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 4113 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 4116 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) 4200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Відрахування до резервного капіталу 4210 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Внески учасників: Внески до капіталу 4240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) 4260 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення частки в капіталі 4275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни в капіталі 4290 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Разом змін у капіталі 4295 0,00 0,00 0,00 0,00 14,00 0,00 0,00 14,00
Залишок на кінець року 4300 7002,00 0,00 900,00 0,00 6361,00 0,00 0,00 14263,00

Примітки до фінансової звітності:

Розкриття інформації за МСФЗ за 2014 рік ТОВ «Навігатор-Інвест» ТОВ «Навігатор-Інвест» протягом 2014року здійснювало ведення бух обліку згідно з принципами й методами, передбаченими положеннями МСФЗ та обліковою політикою, затвердженою наказом № 1 від 08.01.2014 року, згідно з якою керівництво обрало принципи, методи та процедури обліку таким чином,щоб достовірно відобразити фінансовий стан та результати діяльності підприємства. Облікова політика за 2014 не змінювалася. 1.Баланс. Оцінку балансової вартості активів та зобов’язань здійснено за історичною бівартістю.Активи та зобов'язання подано у порядку їхньої ліквідності. 1.1Основні засоби та нематеріальні активи. Щодо усіх груп та видів основних засобів підприємство дотримується єдиної політики визначення балансової вартості та методів нарахування амортизації. Основні засоби оприбутковуються на баланс за собівартістю придбання, що включає витрати на транспортування, монтаж, приведення до стану, необхідного до експлуатації та інші безпосередньо пов'язані витрати. Оцінку справедливої вартості основних засобів на дату переходу на МСФЗ підприємство не здійснювало, оскільки вартість проведення такої переоцінки суттєво перевищує вигоди користувача. Індексація, переоцінка балансової вартості основних засобів не проводились. Підприємство не має інвестиційної нерухомості. Відсутня інформація щодо наявності контрактних зобов'язань, пов'язаних із придбанням основних засобів. Підприємство не має біологічних активів. 1.2Нематеріальні активи Нематеріальними активами підприємство визнає програмне забезпечення.Під час визнання активу підприємство не визначило обмеження строку, протягом якого очікується збільшення грошових коштів (чи їх еквівалентів) від використання таких нематеріальних активів та не нараховувало амортизацію, що відповідає вимогам п. 107 МСБО 38 “Нематеріальні активи”. 1.2.1По балансу у підприємства є в наявності нематеріальні активи первісною вартістю 20 тис. грн., амортизація (знос) яких складає 1 тис. грн., залишкова вартість на 31.12.2013року становить 19 тис. грн . Перерахунок амортизації за методами МСБО 16 не здійснювався. Обмеження права власності підприємства на нематеріальні активи відсутні. Відсутні контрактні зобов'язання, пов'язані з придбанням нематеріальних активів. 1.3 Запаси Виробничі запаси на 31.12.2014 року на підприємстві відсутні. Оцінка вибуття запасів здійснюється за методом середньозваженої собівартості для всіх видів запасів. Метод оцінки вибуття запасів протягом звітного періоду не змінювався і відповідає вимогам МСБО 2 “Запаси”. Запаси, щодо яких слід здійснювати переоцінку справедливої вартості, відсутні. Протягом 2014 року дооцінка та уцінка запасів не здійснювались. 1.3Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість станом на 31.12.2014 р. складає 375,00 тис. грн., збільшилась на 53,0 тис. грн. у порівнянні із значенням на 1.01.2014 року. Підприємство очікує погашення цієї заборгованості протягом 2015 року. Резерв сумнівних боргів не створений. Інша поточна дебіторська заборгованість складає 4304,0 тис. грн., та зменшилась на 2097,0 тис. грн. у порівнянні з даними на 1.01.2014 р. 1.4 Грошові кошти та їх еквіваленти Грошові кошти за станом на 31.12.2014 р. зберігаються на банківських рахунках та у касі. Облік грошових коштів і розрахунків здійснюється згідно "Положення про ведення касових операцій у національній валюті", затвердженого постановою Правління НБУ від 15.12.2004 р. № 637. Грошові кошти у банках і касі підприємства в національній валюті станом на 31.12.2014 р. становлять 17,0 тис. грн., в іноземній валюті відсутні. Грошові кошти в путі — відсутні. Обмеження права підприємства на користування грошовими коштами у 2014 році відсутні. 1.5 Відомості про власний капітал Пояснення щодо даних, наведених у цьому розділу Балансу, надані у розділі 4 “Звіт про зміни у власному капіталі”. 1.6 Непоточні зобов’язання Непоточні зобов'язання з очікуваним строком погашення, більшим за 12 місяців, не визначені. Довгострокові фінансові зобов'язання на 31.12.2014 р. відсутні. Довгострокова кредиторська заборгованість відсутня. Відстрочені податкові зобов'язання відсутні. Забезпечення наступних витрат і платежів відсутні. 1.7 Поточні зобов’язання Зобов'язаннями визнається заборгованість підприємства іншим юридичним або фізичним особам, що виникла внаслідок минулих господарських операцій, погашення якої у майбутньому, як очікується, призведе до зменшення ресурсів підприємства та його економічних вигід. Поточними зобов'язаннями й забезпеченнями підприємства визнані такі, що мають строк погашення не більше ніж 12 місяців та класифіковані, виходячи з відповідності будь-якому з критеріїв, визначених у п. 60 МСБО 1. Поточна кредиторська заборгованість за товари (роботи, послуги) складає 18 тис. грн., та зменшилась на 7 тис. грн. в порівнянні зі станом на 31.12.2013 року. Інші поточні зобов’язання складають 2045,0тис. грн., у порівнянні зі значеннями на 1.01.2014 р. зменшились на 913,0 тис. грн. Зобов'язання у складі груп вибуття відсутні. Заборгованість по виплаті заробітної плати відсутня.Є поточна заборгованість перед бюджетом. Заборгованість за внесками на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування відсутня. 2. Звіт про фінансові результати Всі статті доходів і витрат, визнані у звітних періодах включено до складу Звіту про прибутки та збитки. Витрати відображаються в бухгалтерському обліку одночасно зі зменшенням активів або збільшенням зобов'язань. Витратами звітного періоду визнаються або зменшення активів або збільшення зобов'язань, що приводить до зменшення власного капіталу підприємства (за винятком зменшення власного капіталу внаслідок його вилучення або розподілу власниками), за умови, що ці витрати можуть бути достовірно оцінені. Витратами визнаються витрати певного періоду одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здійснені. Витрати на податок на прибуток включають податки, розраховані у відповідності до чинного законодавства України, з урахуванням суттєвих тимчасових різниць, які були компенсовані або виникли у звітному періоді. За умови, що оцінка доходу може бути достовірно визначена, доход у "Звіті про фінансові результати" відображається в момент надходження активу або погашення зобов'язання, які призводять до збільшення власного капіталу підприємства. За умови, що оцінка витрат може бути достовірно визначена, витрати відображаються у "Звіті про фінансові результати" в момент вибуття активу або збільшення зобов'язання. Звіт складено за призначенням витрат. 2.1 Операційна діяльність Дохід (виручка) від реалізації (робіт, послуг) відображається в момент відвантаження продукції (матеріалів) шляхом продажу або реалізації за договорами комісії, та надання послуг і за 2014 рік складає 30587,0 тис. грн. У звітному періоді доход отриманий від: –реалізації акцій — 30587,0 тис. грн.; Податок на додану вартість на 31.12.2014 р. відсутній У звіті про прибутки та збитки зазначені суми виручки (доходу) від реалізації, очищені від непрямих податків та вирахувань з доходу, і за 2014 рік становлять 30587,0 тис. грн.Інші операційні доходи відсутні. У статті “Собівартість реалізованої продукції (товарів, робот, послуг)” відображена собівартість реалізованих фінансових інструментів. Адміністративні витрати, пов'язані з утриманням та обслуговуванням підприємства, у 2014 році склали 1076,0 тис. грн. Витрати на збут відсутні. Інші операційні витрати 62,0 тис. грн. Збиток від операційної діяльності за 2014 рік становить 591 тис. грн. Сума прибутку від звичайної діяльності до оподаткування у 2014 році — 20,0 тис. грн. Прибуток від звичайної діяльності підприємства за 2014 рік становить 20 тис. грн. Дивіденди не нараховувались. 3. Звіт про рух грошових коштів Звіт грошових коштів за 2014 рік складено за вимогами МСБО 7 за прямим методом, згідно з яким розкривається інформація про основні класи валових надходжень грошових коштів чи валових виплат грошових коштів на нетто-основі. У звіті відображений рух грошових коштів від операційної, інвестиційної та фінансової діяльності. Грошові потоки в іноземній валюті відсутні. 3.1 Рух коштів у результаті операційної діяльності Операційна діяльність полягає в отриманні прибутку від звичайної діяльності, сума якого скоригована на амортизацію необоротних активів, курсову різницю, яка виникла при придбанні імпортної сировини, витрати на придбання оборотних активів та сплату відсотків за користування банківськими кредитами. Прибуток зменшено на суму поточних зобов'язань перед постачальниками. Операційна діяльність є основним видом діяльності підприємства для отримання доходу. Сукупні надходження від операційної діяльності у 2014 р. склали 79259,0 тис. грн. Сукупні витрати від операційної діяльності — 80017,0тис. грн. 3.2Рух коштів у результаті не операційної діяльності Інвестиційна діяльність — це придбання та продаж: необоротних активів, у тому числі активів, віднесених до довгострокових та поточних фінансових інвестицій, інших вкладень, що не розглядаються як грошові еквіваленти. Грошовий потік від інвестиційної діяльності підприємства включає доходи від дивідендів 611,0 тис грн. Чистий рух грошових коштів від інвестиційної діяльності підприємства у 2014 році становить 611тис. грн. (доходи). 3.3 Рух коштів у результаті фінансової діяльності Фінансова діяльність — це надходження чи використання коштів, що мали місце в результаті емісії цінних паперів, викупу власних акцій, виплата дивідендів, погашення зобов'язань за борговими цінними паперами і включає наступні статті: Чистий рух коштів за звітний 2014 рік — 147 тис. грн. (видаток). Залишок коштів станом на 31.12.2014 р. становить 17,0 тис. грн. 4. Звіт про власний капітал Статутний капітал становить 7002000(Сім мільйонів двісті тисячі грн) Засновником підприємства є “ Статутний капітал сплачений у сумі 7002000 грн., у повному обсязі. Права, привілеї, обмеження, в тому числі обмеження з виплати дивідендів і повернення капіталу, статутом не передбачені. Додатковий капітал на 31.12.2014 р. складає 900 тис. грн.. Резервний капітал відсутній. Облік нерозподіленого прибутку здійснюється відповідно до чинного законодавства. Нерозподілений прибуток (збиток) станом на 31.12.20144 р. становить 6361 тис. грн. Загальна сума власного капіталу підприємства становить на 31.12.2014 р. 14263,0 тис. грн., протягом 2014 збільшилася на 14,0 тис. грн. Вплив інфляції на монетарні статті Коригування статей фінансової звітності на індекс інфляції відповідно до МСБО 29 “Фінансова звітність в умовах гіперінфляції” не проведено. Розкриття інформації щодо зв’язаних сторін згідно МСБО 24 Протягом 2013 року управлінському персоналу нараховується і виплачується заробітна плата відповідно до встановленої системи оплати праці. Компенсації та інші виплати керівництву підприємства, іншому управлінському персоналу не здійснювались. Протягом 2013 року підприємство здійснювало операції з пов'язаними сторонами з отримання та видачі позик. Інших операцій з пов'язаними особами не відбувалось.
д/н
д/н
д/н