Пошук веб-сторінки члена Асоціації

ЄДРПОУ: 
Пароль: 

Про Асоціацію Діяльність Новини Запитання до СРО Контакти Мапа сайту


Повернутися 

Додаток 1
до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку
1 "Загальні вимоги до фінансової звітності"

коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714
Територія Донецьк за КОАТУУ 1410136300
Організаційно-правова форма господарювання Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю за КОПФГ 240
Вид економічної діяльності за КВЕД 64.99
Середня кількість працівників¹ 7,00
Адреса, телефон 14000 Донецьк Артема,51А; тел: (062)304-19-05
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності V




Баланс підприємства станом на 31.12.2014

Актив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи 1000 6,00 5,00 0,00
первісна вартість 1001 8,00 8,00 0,00
накопичена амортизація 1002 2,00 3,00 0,00
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0,00 0,00 0,00
Основні засоби 1010 28,00 19,00 0,00
первісна вартість 1011 106,00 101,00 0,00
знос 1012 78,00 82,00 0,00
Інвестиційна нерухомість 1015 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість інвестиційної нерухомості 1016 0,00 0,00 0,00
Знос інвестиційної нерухомості 1017 0,00 0,00 0,00
Довгострокові біологічні активи 1020 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість довгострокових біологічних активів 1021 0,00 0,00 0,00
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів 1022 0,00 0,00 0,00
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 1030 0,00 0,00 0,00
інші фінансові інвестиції 1035 321,00 0,00 0,00
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0,00 0,00 0,00
Відстрочені податкові активи 1045 0,00 0,00 0,00
Гудвіл 1050 0,00 0,00 0,00
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0,00 0,00 0,00
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0,00 0,00 0,00
Інші необоротні активи 1090 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1095 355,00 24,00 0,00
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0,00 0,00 0,00
Виробничі запаси 1101 0,00 0,00 0,00
Незавершене виробництво 1102 0,00 0,00 0,00
Готова продукція 1103 0,00 0,00 0,00
Товари 1104 0,00 0,00 0,00
Поточні біологічні активи 1110 0,00 0,00 0,00
Депозити перестрахування 1115 0,00 0,00 0,00
Векселі одержані 1120 0,00 0,00 0,00
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 232,00 232,00 0,00
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами 1130 6,00 0,00 0,00
з бюджетом 1135 0,00 149,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1136 0,00 149,00 0,00
з нарахованих доходів 1140 0,00 0,00 0,00
із внутрішніх розрахунків 1145 0,00 0,00 0,00
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 27270,00 17251,00 0,00
Поточні фінансові інвестиції 1160 22732,00 28472,00 0,00
Гроші та їх еквіваленти 1165 126,00 5,00 0,00
Готівка 1166 0,00 0,00 0,00
Рахунки в банках 1167 0,00 0,00 0,00
Витрати майбутніх періодів 1170 0,00 0,00 0,00
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань 1181 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах незароблених премій 1183 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: інших страхових резервах 1184 0,00 0,00 0,00
Інші оборотні активи 1190
Усього за розділом II 1195 50366,00 46109,00 0,00
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200
Баланс 1300 50721,00 46133,00 0,00

Пасив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований капітал 1400 25000,00 25000,00 0,00
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0,00 0,00 0,00
Капітал у дооцінках 1405 0,00 0,00 0,00
Додатковий капітал 1410 0,00 0,00 0,00
Емісійний дохід 1411 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 1412 0,00 0,00 0,00
Резервний капітал 1415 0,00 0,00 0,00
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 42,00 46,00 0,00
Неоплачений капітал 1425 0,00 0,00 0,00
Вилучений капітал 1430 0,00 0,00 0,00
Інші резерви 1435 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1495 25042,00 25046,00 0,00
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов'язання 1500 0,00 0,00 0,00
Пенсійні зобов’язання 1505 0,00 0,00 0,00
Довгострокові кредити банків 1510 0,00 0,00 0,00
Інші довгострокові зобов'язання 1515 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення 1520 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0,00 0,00 0,00
Цільове фінансування 1525 0,00 1,00 0,00
Благодійна допомога 1526 0,00 0,00 0,00
Страхові резерви 1530 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань 1531 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат 1532 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв незароблених премій 1533 0,00 0,00 0,00
у тому числі: інші страхові резерви 1534 0,00 0,00 0,00
Інвестиційні контракти 1535 0,00 0,00 0,00
Призовий фонд 1540 0,00 0,00 0,00
Резерв на виплату джек-поту 1545 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом II 1595 0,00 1,00 0,00
III. Поточні зобов'язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0,00 0,00 0,00
Векселі видані 1605 0,00 0,00 0,00
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями 1610 0,00 0,00 0,00
товари, роботи, послуги 1615 1,00 16,00 0,00
розрахунками з бюджетом 1620 55,00 2,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1621 55,00 0,00 0,00
розрахунками зі страхування 1625 0,00 5,00 0,00
розрахунками з оплати праці 1630 0,00 10,00 0,00
одержаними авансами 1635 0,00 0,00 0,00
розрахунками з учасниками 1640 0,00 0,00 0,00
внутрішніх розрахунків 1645 0,00 0,00 0,00
страховою діяльністю 1650 0,00 0,00 0,00
Поточні забезпечення 1660 6,00 6,00 0,00
Доходи майбутніх періодів 1665 0,00 0,00 0,00
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0,00 0,00 0,00
Інші поточні зобов'язання 1690 25617,00 21047,00 0,00
Усього за розділом III 1695 25679,00 21086,00 0,00
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0,00 0,00 0,00
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0,00 0,00 0,00
Баланс 1900 50721,00 46133,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про фінансові результати за 2014 рік:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 16135,00 5799,00
Чисті зароблені страхові премії 2010 0,00 0,00
Премії підписані, валова сума 2011 0,00 0,00
Премії, передані у перестрахування 2012 0,00 0,00
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0,00 0,00
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 15531,00 5381,00
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 0,00 0,00
Валовий:
прибуток 2090 604,00 418,00
збиток 2095 0,00 0,00
Дохід (витрати):
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105
від зміни інших страхових резервів 2110 0,00 0,00
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0,00 0,00
Інші операційні доходи 2120 2,00 34,00
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0,00 0,00
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0,00 0,00
Адміністративні витрати 2130 565,00 550,00
Витрати на збут 2150 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2180 33,00 11,00
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 0,00 0,00
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 0,00 0,00
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток 2190 8,00 0,00
збиток 2195 0,00 109,00
Дохід від участі в капіталі 2200 0,00 0,00
Інші фінансові доходи 2220 0,00 2,00
Інші доходи 2240 0,00 0,00
Дохід від  благодійної допомоги 2241 0,00 0,00
Фінансові витрати 2250 0,00 0,00
Втрати від участі в капіталі 2255 0,00 0,00
Інші витрати 2270 0,00 0,00
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0,00 0,00
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток 2290 8,00 0,00
збиток 2295 0,00 107,00
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 -4,00 -58,00
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0,00 0,00
Чистий фінансовий результат:
прибуток 2350 4,00 0,00
збиток 2355 0,00 165,00
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 2410 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 2445 0,00 0,00
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0,00 0,00
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом 2455 0,00 0,00
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0,00 0,00
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 4,00 -165,00
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 0,00 4,00
Витрати на оплату праці 2505 103,00 172,00
Відрахування на соціальні заходи 2510 38,00 59,00
Амортизація 2515 11,00 13,00
Інші операційні витрати 2520 446,00 313,00
Разом 2550 598,00 561,00
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 0,00 0,00
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 0,00 0,00
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0,00 0,00
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0,00 0,00
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2014 рік:

Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 3000 175,00 248,00
Повернення податків і зборів 3005 28,00 32,00
у тому числі податку на додану вартість 3006 0,00 0,00
Цільового фінансування 3010 0,00 0,00
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0,00 0,00
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 0,00 0,00
Надходження від повернення авансів 3020 20,00 8197,00
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних 3025 0,00 0,00
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0,00 0,00
Надходження від операційної оренди 3040 0,00 0,00
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0,00 0,00
Надходження від страхових премій 3050 0,00 0,00
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0,00 0,00
Інші надходження 3095 0,00 0,00
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) 3100 393,00 339,00
Праці 3105 75,00 145,00
Відрахувань на соціальні заходи 3110 37,00 66,00
Зобов’язань з податків і зборів 3115 249,00 59,00
Зобов’язання з податку на прибуток 3116 208,00 4,00
Зобов’язання з податку на додану вартість 3117 0,00 0,00
Зобов’язання з інших податків і зборів 3118 21,00 55,00
Витрачання на оплату авансів 3135 0,00 0,00
Витрачання на оплату повернення авансів 3140 0,00 7732,00
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 0,00 0,00
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 0,00 0,00
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 0,00 0,00
Інші витрачання 3190 0,00 0,00
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -531,00 136,00
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій 3200 20750,00 5425,00
необоротних активів 3205 0,00 0,00
Надходження від отриманих: відсотків 3215 0,00 2,00
дивідендів 3220 0,00 0,00
Надходження від деривативів 3225 0,00 0,00
Надходження від погашення позик 3230 0,00 0,00
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0,00 0,00
Інші надходження 3250 0,00 0,00
Витрачання  на придбання: фінансових інвестицій 3255 20340,00 22434,00
необоротних активів 3260 0,00 41,00
Виплати за деривативами 3270 0,00 0,00
Витрачання на надання позик 3275 0,00 0,00
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 0,00 0,00
Інші платежі 3290 0,00 0,00
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 410,00 -17048,00
Надходження від: Власного капіталу 3300 0,00 17000,00
Отримання позик 3305 0,00 0,00
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0,00 0,00
Інші надходження 3340 0,00 0,00
Витрачання на: Викуп власних акцій 3345 0,00 0,00
Погашення позик 3350 0,00 0,00
Сплату дивідендів 3355 0,00 0,00
Витрачання на сплату відсотків 3360 0,00 0,00
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 0,00 0,00
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 0,00 0,00
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 0,00 0,00
Інші платежі 3390 0,00 0,00
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0,00 17000,00
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 -121,00 88,00
Залишок коштів на початок року 3405 126,00 38,00
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0,00 0,00
Залишок коштів на кінець року 3415 5,00 126,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2014
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про власний капітал за 2014 рік:

Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
Залишок на початок року 4000 25000,00 0,00 0,00 0,00 42,00 0,00 0,00 25042,00
Коригування: Зміна облікової політики 4005 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Виправлення помилок 4010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни 4090 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Скоригований залишок на початок року 4095 25000,00 0,00 0,00 0,00 42,00 0,00 0,00 25042,00
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0,00 0,00 0,00 0,00 4,00 0,00 0,00 4,00
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 4113 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 4116 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) 4200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Відрахування до резервного капіталу 4210 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Внески учасників: Внески до капіталу 4240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) 4260 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення частки в капіталі 4275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни в капіталі 4290 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Разом змін у капіталі 4295 0,00 0,00 0,00 0,00 4,00 0,00 0,00 4,00
Залишок на кінець року 4300 25000,00 0,00 0,00 0,00 46,00 0,00 0,00 25046,00

Примітки до фінансової звітності:

1 Основні відомості про підприємство НайменуванняТовариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" Скорочене найменуванняТОВ "ЦСФК" Організаціно-правова формаТовариство з обмеженою відповідальністю Код за ЄДРПОУ32547714 Код теріторії за КОАТУУ1410136300 Територія (область)м.Донецьк РайонВорошиловський Місцезнаходження01133,м. Київ,бульвар Лесі Українки,буд.34 Информація про державну реєстрацію Свідоцтво про держ Реєстрацію А01 №432462 08.05.2003 р, видане Виконавчим комітетом Донецької міської ради 08.05.2009 р,у зв'язку з зміною місцезнаходженняюридичної особи ( № запису 1 266 107 0017 004227) Зареєстрований статутний капітал25 000 000 грн юридична адреса83001,м. Донецьк,вул. Артема.51 А Основні види діяльності 64.99-Надання інших фінансових послуг (крім страхування та пенсійного забеспечення),н.в.і.у 66.12- Посередництво за договорами по цінних паперів або товарах. 66.19- Інша допоміжна діяльність у сфері фінансових послуг,крім страхування та пенсійного Склад учасниківГомадянин України - Ананьєв Р.В. -11,9988% ТОВ "ІНВЕСТИЦІЙНА КОНСАЛТИНГОВА ГРУПА "СІНАЙ"-74,9% ПАТ "УФІЮК" -6,4 % ПАТ «УКРАїНСЬКА СТРАТЕГІЧНА ГРУПА» - 6,7012 Кількість працівників на звітну дату8 Кількість відокремлених підрозділів Не має Банківські установиПАТ «Радікал» с. Петропавлівська Борщагівка, МФО 339111, поточний рахунок 26506001011854, . Ліцензії та інші дозвільні документи- Ліцензія НКЦПФР від 01.10.2013р АЕ 263412 здійснення професійної діяльності на фондовому ринку-депозитарна діяльність депозитарної установи. Строк дії з 12.10.2013р необмежений Ліцензія НКЦПФР від 01.10.2013рАЕ 263412 на здійснення Професійної діяльності на фондовому ринку. Професійна діяльність на фондовому ринку-депозитарна діяльність. Діяльність із зберігання активів інститутів спільного інвестування. Строк дії: з 12.10.2013 р. необмежений. Ліцензія НК ЦПФР від 05.10.2011рАГ 579966 на здійснення Професійної діяльності на фондовому ринку-діяльність з торгівлі цінними паперами .Дилерська діяльність. Строк дії:з 04.011.2011 по 04.11.2016 р. - Ліцензія НКЦПФР від 05.10.2011рАГ 579966 на здійснення Професійної діяльності на фондовому ринку-діяльність з торгівлі цінними паперами . Брокерська діяльність. Строк дії:з 04.011.2011 по 04.11.2016 р. Свідоцтво НКЦПФР про включення до державного реєстру фінансових установ ,які надають фінансові послуги на ринку цінних паперів від 20.11.2006 р №943 Свідоцтво про членство СРО №691 від07.07.2009 р .учасника саморегулівної організації професійних учасників ринку цінних паперів Асоціація «Українські Фондові Торговці» Відповідальні за фінансово-господарську діяльність підприємстваГенеральний директор – Серафіна І.В.( з 29.12.2009 р. згідно з наказом №11-К) Головний бухгалтер - Морозова Л.В (з 14.09.2006 р. згідно з наказом №22-К» Основним видом діяльності підприємства Професійна діяльність на фондовому ринку - діяльність з торгівлі цінними паперами. . Перша фінансова звітність за МСФЗ складена за звітний період 2014 р. Відповідно до Закону «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» з 2013 р . ТОВ «ЦСФК» складає фінансову звітність за міжнародними стандартами фінансової звітності (МСФЗ). Відповідно до спільного листа НБУ,Мінфіну та Держстату від 01.12.2011р, товариство обрало датою переходу на МСФЗ 01.01.2013 р. Висновок щодо операційної та фінансової діяльності підприємства. 2 Опис Балансу( звіт про фінансовий стан) станом на 31.12.2014 р. Визначення,оцінка та облік нематеріальних активів здійснюється за собівартістю. Аналітичний Облік нематеріальних активів здійснюється за класифікаційними групами та окремо по кожному об’єкту. Нематеріальні активи ТОВ «ЦСФК» представлені програмним забезпеченням первинна вартість на кінець року 8 тис грн., знос 3тис грн.. залишкова вартість 5 тис.грн. Згідно з облікової політиці, ліквідаційна вартість нематеріальних активів з обмеженим терміном корисної служби приймається рівною нулю. Протягом звітного року амортизація нематеріальних активів нараховувалась прямолінійним методом протягом терміну їх корисної служби. Переоцінка нематеріальних активів не відбувалася. Діапазон строків корисного використання нематеріальних активів для нарахування амортизації визначається Товариством самостійно з урахуванням дати введення їх в експлуатацію, але не Менше мінімально допустимих строків корисного використання, визначених законодавством України. Товариством визначено строк корисного використання програмного забезпечення 5 років. Нематеріальних активів,щодо яких існує обмеження права власності,переданих у заставу, в Товариства немає. Угоди на придбання у майбутньому нематеріальних активів не укладались. Нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань не має. Основні засоби. Основні засоби відображаються за первиною вартістю,Основні засоби придбані в основному до 2013 року 74 тис грн. В 2013 року придбано 32 тис.грн це комп’ютерна техніка та електронні прилади. На кінець звітного періоду залишок основних засобів встановлено 106 тис. грн. знос основних засобів 78 тис.грн. залишкова вартість 28 тис грн..продані в 2014р основні засоби на суму 5 тіс. грн Амортизація нараховується методом,встановленим податковим законодавством. Станом на 31.12.2014 р основних засобів,щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження володіння,користування та розпорядження,переданих у заставу в Товариства немає. Основних засобів,вилучених з експлуатації для продажу в Товариства немає. Основних засобів,що тимчасово не використовуються (консервація,реконструкція тощо) в Товаристві немає. Основних засобів,отриманих за рахунок цільового фінансування в Товариства немає. У звітному періоді переоцінка основних засобів не проводилась,метод амортизації не змінювався. Групи ОЗ за МСФЗ - термін корисної служби : Офісна техніка – 5 років Інформаційна системи і персональні комп’ютери-5 років. Офісні меблі та пристосування - 4 роки. Інвестиції На балансі враховані інвестиції, доступні для продажу на суму 28472 тис грн. це акції,облігації,інвестиційні сертифікати, векселя . Вони враховані по собівартості. Вибуття враховується за методом ФІФО. Товариство не є контрольним учасником спільного підприємства. Дебіторська заборгованість. Дебіторська заборгованість представлена :поточною дебіторською заборгованістю за товари, ро- 4 боти та послуги, іншою поточною заборгованістю, видані аванси. Поточна заборгованість за товари, роботи та послуги оцінена за первинною вартістю в сумі - 232 тис. грн. Інша поточна заборгованість -17251 тис. грн. Видані аванси -відсутні Резерв сумнівних боргів нараховувався за методом визначення зменшення корисності відповідно до МСФЗ 39. В 2014 році він був нарахован в розмірі 32670 грн. залишок на 01.01.14 р 6285 витрачено 35955грн. залишок на 31.12.14 р-3000 грн Монетарні активи (грошові кошти та їх еквівалент). Грошові кошти в ТОВ «ЦСФК» представлені грошовими коштами в національній валюті на розрахункових рахунках у сумі 126 тис. грн., у тому числі: -В національній валюті – 5 тис. грн. -В іноземній валюті -0 тис. грн. Структура грошових коштів : Каса 0 тис. грн. Поточний рахунок у банку – 5 Інші рахунки в банку. Разом 5 тис. грн.. Облік касових операцій здійснюється відповідно до Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 15.12.2004 року №637 (зі змінами та доповненнями). Власний капітал та зобов’зання. Статутний капітал Станом на 31.12.2013 року статутний капітал Товариства товариства складає 25 000 000,00 (Двадцять п’ять мільйонів) гривень. Статутний капітал оплачено на 100% грошовими коштами. Діюча редакція Статуту Товариства затверджена Загальними зборами учасників 20 серпня 2013 року та зареєстрована 22 серпня 2013 року № 12661050030004227. На протязі звітного періоду Статутний капітал було збільшено з 8 000 000 (вісім мільйонів) до 25 000 0000( Двадцять п’ять мільйонів) гривен. Перелік засновників та якою часткою вони володіють знаходяться в розділі №1. Нерозподілений прибуток . Нерозподілений прибуток станом на 31.12.2013 р складав 42 тис. грн..на 31.12.2014 р 46тис грн Рух нерозподіленого прибутку протягом звітного періоду : Залишок на початок періоду (прибуток) 42тис. грн.. Прямий вплив на нерозподілений прибуток -4 тис грн.. Фінансовий результат за 2014 рік (збиток) 4 тис. грн.. Залишок на кінець періоду 46 тис. грн.. Непоточні зобов’язання в підприємстві відсутні. Поточні зобов’язання . Поточні зобов’язання в підприємстві представлені таким чином. Поточна кредиторська заборгованість 2 тис. грн. Заборгованість з бюджетом 55 тис. грн. Поточне зобов’зання ( резерв сумнівних боргів)6 тис. Грн. Інші поточні зобов’язання -25 615 тис. Грн. Найбільш вагомими кредиторами є: ТОВ « Гарда плюс» 6 000 тис .грн. ТОВ «ВІгориш» 2 000 тис.грн. ТОВ «Авуар –Аудит» 4 000 тис. грн. ТОВ «ФК «Аквітенс» 2 000 тис. грн. ТОВ «Октан Сервіс» 6 000 тис.грн. ТОВ «Стат Інвест» 2 000 тис.грн. Інші 615 тис. грн.. Грунтуючись на надану інформацію баланс за 2013 рік ( тис. грн.)2014 рвиглядає таким чином: АКТИВИ Непоточні активи Нематеріальні активи 6 5 Основні засоби 28 19 Інвестиції довгострокові доступні до продажу 320 Інвестиції до погашення Поточні активи Запаси Дебіторська заборгованість 232 232 Видані аванси 6 Поточні інвестиції , доступні до 22 732 28472 продажу Інша поточна заборгованість 27 270 17400 Грошові кошти та їх еквівалент126 5 УСЬОГО АКТИВІВ50 720 46133 ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ ТА ЗОБОВ’ЯЗАННЯ Власний капітал Статутний капітал25 000 25000 Не сплачений капітал Нерозподілений прибуток/накопи- Чені збитки42 46 Резервний капітал Усього капітал25 042 25046 Не поточні зобов’язання Довгострокові забеспечення Забеспечення Відстрочені податкові зобов’язання Доходи майбутніх періодів Інші довгострокові зобов’язання Поточні зобов’язання Короткострокові забеспечення66 Короткострокові позики Поточна заборгованість 25 615 21047 За довгостроковими зобов’язаннями Торговельна та інша кредиторська заборгованість Інші зобов’язання63 34 Разом власний капітал та зобов’язання 50 72046133 Структура звіту про сукупні прибутки та збитки 20132014(тис.грн) Дохід від реалізації продукції (робіт,послуг)579916135 Собівартість реалізованої продукції( робіт,послуг)(5381)(15531) Валовий прибуток418604 Інші доходи352 Витрати на провадження діла Адміністративні витрати(492)(565) Витрати на збит Інші витрати(11)(33) Фінансові доходи2 Фінансові витрати(58) Прибуток до оподаткування(106) 8 Витрати з податку з податку на прибуток(58)4 Прибуток від діяльності ,що триває(106)4 ПРИБУТОК ЗА РІК (106)4 Витрати склалися таким чином : Матеріальні витрати 4- Витрати на оплату праці172103 Відрахування на соціальні заходи 5938 Амортизація1311 Інші операційні витрати313446 Разом561598 Питома вага в витратах займає списання на результати фінансової затрати по біржовим контрактам зросли на 3 тис грн. затрати по Розрахунковому Центру зросли на 22 тис. грн. Оренда офісного приміщення зросла на 12 тис. грн. Всього : 37 тис. грн. Крім того в результаті різних підходів в бухгалтерському та податковому обліку був нарахован Податок на прибуток в розмірі 4 тис.грн. Узгодження статей про рух грошових коштів. Залишок коштів відповідає 230+240 стр. Балансу на кінець року. Звіт про рух грошових коштів на Товаристві,відповідають до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 4 «звіт про рух грошових коштів»,затвердженого наказом МФУ від 31.03.99р.№87 ,складався прямим методом. Істотних різниць між статтями Звіту про рух грошових коштів, складеного за вимогами українського положення (стандарту),та Міжнародним стандартом бухгалтерського обліку 7 «Звіт про рух грошових коштів» немає. Зміни в капіталі відповідають 380 стр. Балансу на кінець року. ГЕНЕРАЛЬНИЙ ДИРЕКТОР ТОВ «ЦСФК» СЕРАФІНА І.В. ГОЛОВНИЙ БУХГАЛТЕРМОРОЗОВА Л.В.