Пошук веб-сторінки члена Асоціації

ЄДРПОУ: 
Пароль: 

Про Асоціацію Діяльність Новини Запитання до СРО Контакти Мапа сайту


Повернутися 

Додаток 1
до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку
1 "Загальні вимоги до фінансової звітності"

коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2015
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714
Територія Київ за КОАТУУ 1410136300
Організаційно-правова форма господарювання Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю за КОПФГ 240
Вид економічної діяльності за КВЕД 64.99
Середня кількість працівників¹ 7,00
Адреса, телефон 14000 Київ б.Лесі Українки,34; тел: (050)759-79-53
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності V




Баланс підприємства станом на 31.12.2015

Актив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи 1000 5,00 3,00 0,00
первісна вартість 1001 8,00 8,00 0,00
накопичена амортизація 1002 3,00 5,00 0,00
Незавершені капітальні інвестиції 1005 0,00 0,00 0,00
Основні засоби 1010 19,00 10,00 0,00
первісна вартість 1011 101,00 101,00 0,00
знос 1012 82,00 91,00 0,00
Інвестиційна нерухомість 1015 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість інвестиційної нерухомості 1016 0,00 0,00 0,00
Знос інвестиційної нерухомості 1017 0,00 0,00 0,00
Довгострокові біологічні активи 1020 0,00 0,00 0,00
Первісна вартість довгострокових біологічних активів 1021 0,00 0,00 0,00
Накопичена амортизація довгострокових біологічних активів 1022 0,00 0,00 0,00
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 1030 0,00 0,00 0,00
інші фінансові інвестиції 1035 0,00 0,00 0,00
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0,00 0,00 0,00
Відстрочені податкові активи 1045 0,00 0,00 0,00
Гудвіл 1050 0,00 0,00 0,00
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0,00 0,00 0,00
Залишок коштів у централізованих страхових резервних фондах 1065 0,00 0,00 0,00
Інші необоротні активи 1090 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1095 24,00 13,00 0,00
II. Оборотні активи
Запаси 1100 0,00 0,00 0,00
Виробничі запаси 1101 0,00 0,00 0,00
Незавершене виробництво 1102 0,00 0,00 0,00
Готова продукція 1103 0,00 0,00 0,00
Товари 1104 0,00 0,00 0,00
Поточні біологічні активи 1110 0,00 0,00 0,00
Депозити перестрахування 1115 0,00 0,00 0,00
Векселі одержані 1120 0,00 0,00 0,00
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги 1125 243,00 221,00 0,00
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами 1130 0,00 0,00 0,00
з бюджетом 1135 148,00 1,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1136 148,00 1,00 0,00
з нарахованих доходів 1140 0,00 0,00 0,00
із внутрішніх розрахунків 1145 0,00 0,00 0,00
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 17242,00 47,00 0,00
Поточні фінансові інвестиції 1160 28472,00 22734,00 0,00
Гроші та їх еквіваленти 1165 5,00 10,00 0,00
Готівка 1166 0,00 0,00 0,00
Рахунки в банках 1167 0,00 0,00 0,00
Витрати майбутніх періодів 1170 0,00 0,00 0,00
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах довгострокових зобов’язань 1181 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: резервах незароблених премій 1183 0,00 0,00 0,00
у тому числі в: інших страхових резервах 1184 0,00 0,00 0,00
Інші оборотні активи 1190
Усього за розділом II 1195 46110,00 23013,00 0,00
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття 1200
Баланс 1300 46134,00 23026,00 0,00

Пасив:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду На дату переходу на міжнародні стандарти фінансової звітності
I. Власний капітал
Зареєстрований капітал 1400 25000,00 25000,00 0,00
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0,00 0,00 0,00
Капітал у дооцінках 1405 0,00 0,00 0,00
Додатковий капітал 1410 0,00 0,00 0,00
Емісійний дохід 1411 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 1412 0,00 0,00 0,00
Резервний капітал 1415 0,00 0,00 0,00
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 33,00 -2188,00 0,00
Неоплачений капітал 1425 0,00 0,00 0,00
Вилучений капітал 1430 0,00 0,00 0,00
Інші резерви 1435 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом I 1495 25033,00 22812,00 0,00
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов'язання 1500 0,00 0,00 0,00
Пенсійні зобов’язання 1505 0,00 0,00 0,00
Довгострокові кредити банків 1510 0,00 0,00 0,00
Інші довгострокові зобов'язання 1515 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення 1520 0,00 0,00 0,00
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0,00 0,00 0,00
Цільове фінансування 1525 1,00 4,00 0,00
Благодійна допомога 1526 0,00 0,00 0,00
Страхові резерви 1530 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв довгострокових зобов’язань 1531 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв збитків або резерв належних виплат 1532 0,00 0,00 0,00
у тому числі: резерв незароблених премій 1533 0,00 0,00 0,00
у тому числі: інші страхові резерви 1534 0,00 0,00 0,00
Інвестиційні контракти 1535 0,00 0,00 0,00
Призовий фонд 1540 0,00 0,00 0,00
Резерв на виплату джек-поту 1545 0,00 0,00 0,00
Усього за розділом II 1595 1,00 4,00 0,00
III. Поточні зобов'язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 0,00 0,00 0,00
Векселі видані 1605 0,00 0,00 0,00
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов'язаннями 1610 0,00 0,00 0,00
товари, роботи, послуги 1615 31,00 159,00 0,00
розрахунками з бюджетом 1620 2,00 2,00 0,00
у тому числі з податку на прибуток 1621 0,00 0,00 0,00
розрахунками зі страхування 1625 5,00 5,00 0,00
розрахунками з оплати праці 1630 10,00 11,00 0,00
одержаними авансами 1635 0,00 0,00 0,00
розрахунками з учасниками 1640 0,00 0,00 0,00
внутрішніх розрахунків 1645 0,00 0,00 0,00
страховою діяльністю 1650 0,00 0,00 0,00
Поточні забезпечення 1660 6,00 6,00 0,00
Доходи майбутніх періодів 1665 0,00 0,00 0,00
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0,00 0,00 0,00
Інші поточні зобов'язання 1690 21046,00 27,00 0,00
Усього за розділом III 1695 21100,00 210,00 0,00
IV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0,00 0,00 0,00
V.Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0,00 0,00 0,00
Баланс 1900 46134,00 23026,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2015
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про фінансові результати за 2015 рік:

Стаття Код рядка На початок звітного періоду На кінець звітного періоду
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 2000 22510,00 16135,00
Чисті зароблені страхові премії 2010 0,00 0,00
Премії підписані, валова сума 2011 0,00 0,00
Премії, передані у перестрахування 2012 0,00 0,00
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених премій 2014 0,00 0,00
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 24379,00 15531,00
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 0,00 0,00
Валовий:
прибуток 2090 0,00 604,00
збиток 2095 1869,00 0,00
Дохід (витрати):
від зміни у резервах довгострокових зобов’язань 2105
від зміни інших страхових резервів 2110 0,00 0,00
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0,00 0,00
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0,00 0,00
Інші операційні доходи 2120 67,00 5,00
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2121 0,00 0,00
Дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2122 0,00 0,00
Адміністративні витрати 2130 265,00 613,00
Витрати на збут 2150 0,00 0,00
Інші операційні витрати 2180 4,00 0,00
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю 2181 0,00 0,00
Витрат від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції 2182 0,00 0,00
Фінансовий результат від операційної діяльності:
прибуток 2190 0,00 0,00
збиток 2195 2071,00 4,00
Дохід від участі в капіталі 2200 0,00 0,00
Інші фінансові доходи 2220 0,00 0,00
Інші доходи 2240 0,00 0,00
Дохід від  благодійної допомоги 2241 0,00 0,00
Фінансові витрати 2250 0,00 0,00
Втрати від участі в капіталі 2255 0,00 0,00
Інші витрати 2270 150,00 0,00
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0,00 0,00
Фінансовий результат до оподаткування:
прибуток 2290 0,00 0,00
збиток 2295 2221,00 4,00
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 0,00 -5,00
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 2305 0,00 0,00
Чистий фінансовий результат:
прибуток 2350 0,00 0,00
збиток 2355 2221,00 9,00
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 2410 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств 2415 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 2445 0,00 0,00
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0,00 0,00
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом 2455 0,00 0,00
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0,00 0,00
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 -2221,00 -9,00
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Матеріальні затрати 2500 0,00 0,00
Витрати на оплату праці 2505 1,00 103,00
Відрахування на соціальні заходи 2510 0,00 38,00
Амортизація 2515 10,00 11,00
Інші операційні витрати 2520 408,00 461,00
Разом 2550 419,00 613,00
IV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Середньорічна кількість простих акцій 2600 0,00 0,00
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 0,00 0,00
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0,00 0,00
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2615 0,00 0,00
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0,00 0,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2015
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про рух грошових коштів(за прямим методом) за 2015 рік:

Стаття Код рядка За звітний період За аналогічний період попереднього року
Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 3000 88,00 175,00
Повернення податків і зборів 3005 0,00 28,00
у тому числі податку на додану вартість 3006 0,00 0,00
Цільового фінансування 3010 3,00 0,00
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0,00 0,00
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 0,00 0,00
Надходження від повернення авансів 3020 0,00 20,00
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних 3025 0,00 0,00
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0,00 0,00
Надходження від операційної оренди 3040 0,00 0,00
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0,00 0,00
Надходження від страхових премій 3050 0,00 0,00
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0,00 0,00
Інші надходження 3095 0,00 0,00
Витрачання на оплату:Товарів (робіт, послуг) 3100 93,00 393,00
Праці 3105 0,00 75,00
Відрахувань на соціальні заходи 3110 0,00 37,00
Зобов’язань з податків і зборів 3115 3,00 249,00
Зобов’язання з податку на прибуток 3116 0,00 0,00
Зобов’язання з податку на додану вартість 3117 0,00 0,00
Зобов’язання з інших податків і зборів 3118 0,00 0,00
Витрачання на оплату авансів 3135 0,00 0,00
Витрачання на оплату повернення авансів 3140 0,00 0,00
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 0,00 0,00
Витрачання на оплату зобов’язань за страховими контрактами 3150 0,00 0,00
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 0,00 0,00
Інші витрачання 3190 4,00 0,00
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -9,00 -531,00
Надходження від реалізації:фінансових інвестицій 3200 823,00 20750,00
необоротних активів 3205 0,00 0,00
Надходження від отриманих: відсотків 3215 0,00 0,00
дивідендів 3220 0,00 0,00
Надходження від деривативів 3225 0,00 0,00
Надходження від погашення позик 3230 0,00 0,00
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3235 0,00 0,00
Інші надходження 3250 0,00 0,00
Витрачання  на придбання: фінансових інвестицій 3255 809,00 20340,00
необоротних активів 3260 0,00 0,00
Виплати за деривативами 3270 0,00 0,00
Витрачання на надання позик 3275 0,00 0,00
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та іншої господарської одиниці 3280 0,00 0,00
Інші платежі 3290 0,00 0,00
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 14,00 410,00
Надходження від: Власного капіталу 3300 0,00 0,00
Отримання позик 3305 0,00 0,00
Надходження від продажу частки в дочірньому підприємстві 3310 0,00 0,00
Інші надходження 3340 0,00 0,00
Витрачання на: Викуп власних акцій 3345 0,00 0,00
Погашення позик 3350 0,00 0,00
Сплату дивідендів 3355 0,00 0,00
Витрачання на сплату відсотків 3360 0,00 0,00
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 0,00 0,00
Витрачання на придбання частки в дочірньому підприємстві 3370 0,00 0,00
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у дочірніх підприємствах 3375 0,00 0,00
Інші платежі 3390 0,00 0,00
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 0,00 0,00
Чистий рух грошових коштів за звітний період 3400 5,00 -121,00
Залишок коштів на початок року 3405 5,00 126,00
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 0,00 0,00
Залишок коштів на кінець року 3415 10,00 5,00


коди
Дата (рік, місяць, число) 31 12 2015
Підприємство Товариство з обмеженою відповідальністю "Центрально східна фінансова компанія" за ЄДРПОУ 32547714

Звіт про власний капітал за 2015 рік:

Стаття Код рядка Зареєстрований капітал Капітал у дооцінках Додатковий капітал Резервний капітал Нерозподілений прибуток(непокритий збиток) Неоплачений капітал Вилучений капітал Всього
Залишок на початок року 4000 25000,00 0,00 0,00 0,00 33,00 0,00 0,00 25033,00
Коригування: Зміна облікової політики 4005 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Виправлення помилок 4010 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни 4090 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Скоригований залишок на початок року 4095 25000,00 0,00 0,00 0,00 33,00 0,00 0,00 25033,00
Чистий прибуток (збиток) за звітний період 4100 0,00 0,00 0,00 0,00 -2221,00 0,00 0,00 -2221,00
Інший сукупний дохід за звітний період 4110 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 4111 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 4112 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Накопичені курсові різниці 4113 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Частка іншого сукупного доходу асоційованих і спільних підприємств 4114 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інший сукупний дохід 4116 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) 4200 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу 4205 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Відрахування до резервного капіталу 4210 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Внески учасників: Внески до капіталу 4240 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Погашення заборгованості з капіталу 4245 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення капіталу: Викуп акцій (часток) 4260 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Перепродаж викуплених акцій (часток) 4265 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Анулювання викуплених акцій (часток) 4270 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Вилучення частки в капіталі 4275 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Інші зміни в капіталі 4290 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Разом змін у капіталі 4295 0,00 0,00 0,00 0,00 -2221,00 0,00 0,00 -2221,00
Залишок на кінець року 4300 25000,00 0,00 0,00 0,00 -2188,00 0,00 0,00 22812,00

Примітки до фінансової звітності:

1. Загальні відомості про Товариство ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ЦЕНТРАЛЬНО СХІДНА ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ" (Товариство); код ЄДРПОУ: 32547714 Державну реєстрацію Товариства було здійснено Виконавчим комітетом Донецької міської ради в.2003р. Дата державної реєстрації, дата та номер запису в Єдиному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців про включення до Єдиного державного реєстру: 19.06 2003р.;09.12.2004 р. № 1 244 120 0000 005460 Місце знаходження:83086, м. Донецьк , вул. Артема, буд. 51А телефон: (062)304-19-05. Тимчасове знаходженняя : 01133, м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд.34 Професійна діяльність на ринку цінних паперів становить виключну діяльність Товариства. Професійна діяльність Товариства здійснюється на підставі ліцензій, що видається Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку. Ліцензії:: -Ліцензія ДКЦПФР на здійснення брокерської діяльності на фондовому ринку серії: АЕ №286867 від 04.11.2011р., строк дії ліцензії: 04.11.2011р.– 04.11.2016р.; -Ліцензія ДКЦПФР на здійснення дилерської діяльності на фондовому ринку серії: АЕ №286869 від 04.11.2011р., строк дії ліцензії: 04.11.2011р.– 04.11.2016р - Ліцензія ДКЦПФР на здійснення діяльності із зберіганням активів в інститутів спільного інвестування серія АЕ №286876 від 12.10.2013, строк дії ліцензії з 12.10.2013 необмежений ; - Ліцензія ДКЦПФР на здійснення Депозитарної діяльності депозитарної установи серія АЕ №286875 від 12.10.2013 р строк дії ліцензії з 12.10.2013 р необмежений. Основними видами діяльності Товариства є: За КВЕД/2010: - 64.99 Надання інших фінансових послуг( крім страхування та пенсійного забезпечення) н.в.і.у. - 66.12 Посередництво за договорами по цінних паперів або товарах. - 66.19 Інша допоміжна діяльність у сфері фінансових послуг,крім страхування та пенсійного забезпечення. 2. Основи облікової політики Товариства 2.1. Необоротні активи 2.1.1. Нематеріальні активи Нематеріальні активи відображаються за історичною (фактичною) собівартістю. Переоцінці підлягають лише ті нематеріальні активи, для яких існує активний ринок. Амортизація нараховується на ті нематеріальні активи, термін використання яких є обмеженим. 2.1.2. Основні засоби Основні засоби відображаються за первісною (історичною) собівартістю за вирахуванням накопиченої амортизації. Під час трансформації фінансової звітності спеціальною комісією Товариства здійснено переоцінку основних засобів, які є повністю амортизованими, визначено їх ліквідаційну вартість. Вказану переоцінену вартість основних засобів визнано як прийнятну (доцільну) вартість об’єктів основних засобів (згідно з положеннями МСФЗ 1). Збільшення вартості об’єкту основного засобу внаслідок переоцінки відображається у складі додаткового капіталу (іншого сукупного доходу). Зменшення вартості об’єкту основних засобів –визнається як витрати в Звіті про фінансові результати (або як зменшення додаткового капіталу і сукупного доходу). Якщо складові об’єкту основних засобів мають різний строк корисного використання, то вони можуть обліковуються окремо (на даний час такі об’єкти відсутні). Амортизація нараховується із використанням прямолінійного методу протягом строку корисного використання кожного об’єкту основних засобів. Строк корисного використання Термін (років) 1. Комп’ютери, офісне обладнання 2-5 Вартісна межа для основних засобів не менше, ніж 2 500 грн. Основні засоби, які ще не були введені в експлуатацію, включають фактичні витрати, що були понесенні на їх придбання (створення). Основні засоби, які на дату звітності не введені в експлуатацію, не амортизуються. 3.2. Оборотні (поточні) активи 3.2.2.Дебіторська заборгованість Дебіторська заборгованість на звітну дату оцінюється за чистою вартістю реалізації, тобто за первісною вартістю, зменшеною на суму створеного резерву сумнівних боргів. Метод створення резерву сумнівних боргів – визначення абсолютної суми резерву шляхом аналізу платоспроможності конкретних дебіторів. 3.2.3. Грошові кошти та їх еквіваленти Грошові кошти та їх еквіваленти включають кошти в касі, грошові кошти на поточному банківському рахунку. 3.2.4. Витрати майбутніх періодів на звітну дату відсутні. 3.3. Зобов’язання 3.3.1. Забезпечення Товариство створює забезпечення: - на оплату відпусток персоналу Розрахунок забезпечень здійснює управлінський персонал, виходячи з чинного законодавства України, а також з аналізу попереднього досвіду і прогнозів на майбутній період. Залишок забезпечень на оплату відпусток на кінець звітного періоду відповідає сумі зобов’язань 3.3.3. Поточні зобов’язання 3.3.3.1. Короткострокові кредити та позики – відсутні 3.3.3.2. Кредиторська заборгованість Поточна кредиторська заборгованість оцінюється за вартістю погашення (не дисконтується). 3.4. Доходи Доходи від надання послуг визнаються в звітному періоді, коли реально було з замовником підписані Акти наданих послуг. 3.5. Витрати 3.5.1. Витрати відображаються за методом нарахування. 3.5.2. Витрати з податку на прибуток До складу витрат з податку на прибуток входить поточний податок на прибуток . Поточний податок на прибуток – це сума, яка розраховується як відсоток від прибутку поточного періоду, що підлягає оподаткуванню (згідно з податковою звітністю з податку на прибуток). Порядок розрахунку прибутку, що підлягає оподаткуванню, та ставка податку на прибуток встановлюється законодавством України. Примітки (одиниці виміру: тис.грн.) І «Нематеріальні активи» Програмне забезпечення 2015 2014 2013 Первинна вартість 8 8 8 знос 5 3 2 Залишкова вартість 3 5 6 Товариство не має нематеріальних активів з невизначеним терміном корисного використання. Всі класи нематеріальних активів обліковуються за моделлю історичної собівартості за вирахуваннями накопиченої амортизації та збитків від зменшення корисності (знецінення). ІІ «Основні засоби» Машини і устаткування Первісна вартість чи оцінка на 01.01.2015, тис. грн.101 Придбано тис. грн.- Вибуло, тис. грн. - Переоцінка, тис. грн.- Первісна вартість чи оцінка на 31.12.2015, тис. грн.101 Знос та зменшення корисності на 01.01.2015, тис. грн.82 Амортизаційні відрахування, тис. грн. 9 Знецінення (зменшення корисності), тис. грн.- Вибуло, тис. грн. - Інші зміни (розкрити письмово), тис. грн. - Знос та зменшення корисності на 31.12.2015, тис. Грн .19 Чиста балансова вартість на 01.01.2015, тис. грн. 19 Чиста балансова вартість на 31.12.2015, тис. грн. 10 ІV «Фінансові інвестиції» Назва01.01.2015надійшловибулознецінено31.12.2015Ст.. балансу акції25 5003674129217381160 Інвест.сертіфікати9724213979961160 векселі2 00020001160 всього28 4727886526227341160 V «Доходи і витрати» СтаттяСума, тис. грн. Вартість реалізованних цінних паперів22510 ВСЬОГО22510 Собівартість реалізованих цінних паперів 24379 Адміністративні витрати СтаттяСума, тис. грн. Матеріальні витрати0 Заробітна плата адміністративних працівників1 Нарахування на заробітну плату адміністративних працівників Орендна плата137 Амортизація 10 Інші адміністративні витрати117 ВСЬОГО265 У складі адміністративних витрат, як наведено вище, визнано деякі витрати, інформація щодо яких розкривається додатково. Опис орендних угод з операційної оренди, в яких Товариство виступає орендарем: договір оренди нежитлового приміщення, строком дії до 31.12.2015 р., розмір щомісячної орендної плати складає 11333 грн., Непередбачених орендних платежів за цим договором немає, у т.ч. фактично. Ніяких обмежень угодаю оренди не встановлено. VI «Грошові кошти» Склад грошових коштівНа 01.01.2015, тис. грн.На 31.12.2015, тис. грн. Каса 00 Поточні рахунки у банках 5 9 Короткострокові депозити (до 90 днів)0 0 Разом 5 8 Всі грошові кошти доступні для використання, обмежень не встановлено. VII «Забезпечення і резерви» Забезпечення на виплату відпусток працівникам Забезпечення на 01.01.2015Використано 6 +Сформовано (-Сторновано)Забезпечення на 31.12.2015 6 VIII «Запаси» Немає IX «Дебіторська заборгованість» Вся монетарна дебіторська заборгованість є поточною. Довгострокової дебіторської заборгованості немає X « Нестачі і витрати» Немає XI Будівельні контракти Немає XII Податок на прибуток Немає XIII Використання амортизаційних відрахувань Нараховано за звітний період - 10